第一部分 麻阳苗族自治县水利局单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 麻阳苗族自治县水利局单位概况

一、部门职责

（一）、负责贯彻实施国家和省有关水行政方面的法律、法规和方针政策；制定全县水利管理政策措施并监督实施，实行依法治水、依法管水。

（二）、统一管理和保护全县水资源（含空中水、地表水、地下水）；组织编制水资源综合规划和全县水中长期供求计划、水量分配方案并监督实施；负责全县计划用水、节约用水工作，制定节约用水政策、编制节约用水规划，制定有关标准，并监督实施；负责实施取水许可及水资源费征收工作，指导和推动节水型社会建设工作。

（三）、编制水资源保护规划；组织实施水功能区管理，监测河道水量、水质，审定水域纳污能力，提出限制排污总量的意见；指导饮水水源保护工作，负责全县地下水开发利用管理和保护工作；与有关部门共同做好入河排污口设置审批并参与水环境整治和保护工作；指导农村饮水安全和乡镇供水工作。

（四）、及时分析、了解、研究地形地貌、水系河流等自然条件状况；掌握历年的旱涝情况，制定全县水利发展战略、中长期规划、区域综合规划和年度工作计划，制定全县水资源保护、防洪、节水、水土保持等专业规划，并监督实施；组织有关国民经济总体规划、城市规划及重大建设项目的水资源和防洪的论证工作；指导全县水土保持和水土流失综合防治工作。

（五）、承担全县防汛防旱指挥部的日常工作；组织、协调、监督、指导全县防汛防旱工作（含城市防洪），对骨干河道和重要水利工程实施防汛防旱调度；负责流域性和区域性的重要水利工程管理。

（六）、组织、指导水政监察和水行政执法工作；对各类临河、跨河和河道岸线的利用建设履行审批，依法对水事活动进行监督和查处，协调全县水事纠纷；组织对河道堤防占用补偿费的征收。

（七）、组织实施重要水利工程建设和质量监督，编制、审查重点水利基本建设项目建议书;依法负责水利行业安全生产工作；组织对全县水利工程水费的征收。

（八）、加强对基层水利服务体系人、财、物的领导与监督，切实执行“建设、管理、经营、开发、服务”的指导方针。

二、机构设置及决算单位构成

（一）水利局为全额拨款行政事业单位。机关内设股室6个，办公室、水利规划科技与建设股、水资源与政策法规股、水利工程质量与运行安全监督股、河湖管理股、农村水利水电股。

（二）水利局2024年部门决算汇总公开单位构成包括：麻阳苗族自治县水利局本级。

第二部分   决算公开表

（决算公开表格附后） 

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计47338.06万元。与上年相比，增加20437.72万元，增长75.98%，主要是因为增加国债项目建设。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计23669.03万元，其中：财政拨款收入23669.03万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计23669.03万元，其中：基本支出1323.58万元，占5.59%；项目支出22345.45万元，占94.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计47338.06万元，与上年相比，增加20437.72万元,增长75.98%，主要是因为增加国债项目建设。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出23669.03万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加10218.86万元，增长75.98%，主要是因为增加国债项目建设。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出23669.03万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出236.56万元，占1%；社会保障和就业支出147.1万元，占0.62%;卫生健康支出50.6万元，占0.21%；城乡社区支出3298.05万元，占13.94%；农林水支出19896.74万元，占84.06%；灾害防治及应急管理支出10万元，占0.04%；其他支出29.98万元，占0.13%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为6920.45万元，支出决算数为23669.03万元，完成年初预算的342.02%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 （项）。

年初预算为0万元，支出决算为210.76万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政调增。

2、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为25.8万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政调增。

3、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务支出（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）

年初预算为 0万元，支出决算为1.2万元，完成年初预算的 0%，决算数大于年初预算数的主要原因是人才引进经费。

4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为100.79万元，支出决算为107.48万元，完成年初预算的106.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是经费随人员异动调整。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为12.4万元，支出决算为12.65万元，完成年初预算的102.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是经费随人员异动调整。

6、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为16.44万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要退休职工去世，经报请批准，年中追加人员经费。

7、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为16.23万元，支出决算为9.33万元，完成年初预算的57.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是科目核算调整。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为53.55万元，支出决算为50.60万元，完成年初预算的94.49%，决算数小于年初预算数主要原因是科目核算调整。

9、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）

年初预算为0 万元，支出决算为3298.05万元，完成年初预算的 0 %，决算数大于年初预算数主要原因是上级追加项目支出。

10、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）

年初预算为 755.35万元，支出决算为1076.06万元，完成年初预算的142.46%，决算数大于年初预算数主要原因是人员调整。

11、农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）

年初预算为0万元，支出决算为10.95万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数主要原因是上级追加项目支出。

12、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）

年初预算为 0万元，支出决算为13478.96万元，完成年初预算的0 %，决算数大于年初预算数主要原因是上级追加项目支出。

13、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）

年初预算为3809万元，支出决算为1793.82万元，完成年初预算的47.09%，决算数小于年初预算数主要原因是项目支出未拨付完成。

14、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）

年初预算为100万元，支出决算为112.19万元，完成年初预算的112.19%，决算数大于年初预算数主要原因是上级追加项目支出。

15、农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的0 %，决算数大于年初预算数主要原因是上级追加项目支出。

16、农林水支出（类）水利（款）农村供水（项）

年初预算为0万元，支出决算为17.5万元，完成年初预算的 0%，决算数大于年初预算数主要原因是上级追加项目支出。

17、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为869.91万元，完成年初预算的 0%，决算数大于年初预算数主要原因是上级追加项目支出。

18、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支（项）

年初预算为2000万元，支出决算为1757.55万元，完成年初预算的87.88%，决算数小于年初预算数主要原因是科目核算差异。

19、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）

年初预算为 0万元，支出决算为19.8万元，完成年初预算的 0%，决算数大于年初预算数主要原因是项目支出。

20、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算为 0万元，支出决算为750万元，完成年初预算的 0%，决算数大于年初预算数主要原因是项目支出。

21、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）

年初预算为 0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的 0%，决算数大于年初预算数主要原因是年中追加。

22、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为 0万元，支出决算为29.98万元，完成年初预算的 0%，决算数大于年初预算数主要原因是年中追加。

23、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）

年初预算为73.13万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是财政统一扣缴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1323.58万元，其中：

人员经费1157.05万元，占基本支出的87.42%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

公用经费166.53万元，占基本支出的12.58%，主要包括办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为5.44万元，完成预算的136%；与上年相比增加0.51万元，增长10.34%。决算数大于预算数的主要原因是机构合并，费用增加。决算数大于上年数的主要原因是机构合并，费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数与预算数一致。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致。

3.公务接待费支出预算为4万元，支出决算为5.44万元，完成预算的136%；与上年相比增加0.51万元，增长10.34%。决算数大于预算数的主要原因是机构合并，费用增加。决算数大于上年数的主要原因是机构合并，费用增加。2024年度共接待来访团组80个、来宾315人次，主要是接待上级检查发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2024年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出166.53万元，比上年决算数减少31.62 万元，降低15.96%。主要原因是：开支减少。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费3.23万元，用于开展各种培训，人数64人，内容为全省水利宣传工作培训、水利工程运管培训、2024年度湖南省事业单位工作人员培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额833.9856万元，其中：政府采购货物支出200 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出813.9856万元。授予中小企业合同金额158.1905万元，占政府采购支出总额的18.97%，其中：授予小微企业合同金额44.6万元，占授予中小企业合同金额的28.19%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的5.48%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金5909万元。其中，一般公共预算项目4个5909 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“水利发展资金”“ 水利建设资金”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5909万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数6920.45万元，执行数23669.03万元，完成预算的342.02%，绩效自评得分80分，评价等级为“良好”。绩效目标完成情况：我局按照年初绩效目标完成2024年度各项任务的同时，积极实现水利建设项目运行管理的长效机制，确保水利工程良性运行，按照“规模化发展、标准化建设、规范化管理”的思路和“建的成、管的好、用的起、长收益”的要求，努力解决目前水利项目建设存在的主要问题。发现的主要问题及原因：没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性和严谨性有待提高。

（三）评价结果应用情况。

因为预算编制不合理，所以在预算执行时，在实际经费列支时，不能严格按照预算科目及项目进行列支，预算数与实际支出没有对比性。上级拨入项目预算编制不准确，导致年中进行了追加，其原因为各部门之间协作紧密度有待加强，年初预算申报的数据支撑不够充分。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

十三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分   附 件