第一部分 麻阳苗族自治县委党校单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 麻阳苗族自治县委党校单位概况

一、部门职责

（一）、轮训副科级党员领导干部和基层党员干部，培养理论干部；

（二）、承办县委和政府举办的专题研讨班；

（三）、围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担县委和政府下达的调研任务，推进理论创新；

（四）、针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传；

（五）、按照国家有关法律法规和政策规定，开展其他形式的干部继续教育和培训；

（六）、开展同县内外教育、研究机构和组织的合作交流。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。麻阳苗族自治县委党校单位内设机构包括： 麻阳苗族自治县委党校为全额拨款（参照公务员管理）单位。内设办公室、教务科、理论研究室、信息化工作科、后勤科5个科室。

（二）决算单位构成。麻阳苗族自治县委党校单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：麻阳苗族自治县委党校单位本级。

第二部分   部门决算表

（决算公开表格附后）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计554.76万元。与上年相比，减少19.68万元，减少3.43%，主要是厉行节约。

2024年度支出总计554.76万元。与上年相比，减少19.68万元，减少3.43%，主要是厉行节约。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计554.76万元，其中：财政拨款收入554.76万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计554.76万元，其中：基本支出554.76万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计554.76万元，与上年相比，减少19.68万元,减少3.43%，主要是厉行节约。

2024年度财政拨款支出总计554.76万元，与上年相比，减少19.68万元,减少3.43%，主要是厉行节约。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出554.76万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少19.68万元，降低3.43%，主要是因为厉行节约。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出554.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出121.05万元，占21.82%；教育支出299.80万元，占54.04%；社会保障和就业支出45.28万元，占8.16%;卫生健康支出30.40万元，占5.48%；住房保障支出31.02万元，占5.59%；其他支出27.21，占4.91%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为465.95万元，支出决算数为554.76万元，完成年初预算的119.06%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关事务（款）其他政府办公厅（室）及相关事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为121.05万元，完成年初预算的%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加维修费。

2、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。

年初预算为368.11万元，支出决算为299.80万元，完成年初预算的81.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为42.11万元，支出决算为42.11万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为3.10万元，支出决算为3.17万元，完成年初预算的102.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资提标。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为22.37万元，支出决算为30.40万元，完成年初预算的135.90%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资提标。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为30.26万元，支出决算为31.02万元，完成年初预算的102.51%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资提标。

7、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为27.21万元，完成年初预算的%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加维修费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出554.76万元，其中：

人员经费347.97万元，占基本支出的62.72%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、抚恤金、医疗补助等。

公用经费206.79万元，占基本支出的37.28%，主要包括办公费、印刷费、培训费、维修费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0.52万元，完成预算的%；与上年相比减少0.28万元，降低35%。决算数大于预算数的主要原因是支付上年费用。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的%；与上年相比增加（减少）0万元。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次（精确到个位数）,主要包括：

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元；与上年相比增加（减少）0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元；与上年相比增加（减少）0万元。。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为万元，

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0.52万元；与上年相比减少0.28万元，降低35%。决算数大于预算数的主要原因是支付上年费用。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。2024年度共接待来访团组15个、来宾70人次，主要是接待上级领导及兄弟单位发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出206.79万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年决算数增加29.2万元，增长16.44%。主要原因是：追加维修费。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费18.36万元，用于开展中青班及干部培训，人数600人次。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2024年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0 个0万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对所属单位2024年度0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数465.95万元，执行数554.76万元，完成预算的119.06%，绩效自评得分95分，评价等级为“优”。

（三）评价结果应用情况。

组织开展整体支出绩效评价，2024年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

第四部分    名词解释

一、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、 机关运行经费：：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

六、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县委党校2024年绩效自评报告

一、机构编制人员情况

本单位业务股室 5 个(其中二级事业单位 0 个)，共  有行政编制9个，事业编制18个，实有行政编制人员9人，超编 0名，实有事业编制人员18人，超编 0人，单位退休人员 9人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

1、轮训副科级党员领导干部和基层党员干部，培养理论干部；

2、承办县委和政府举办的专题研讨班；

3、围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担县委和政府下达的调研任务，推进理论创新；

4、针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传；

5、按照国家有关法律法规和政策规定，开展其他形式的干部继续教育和培训；

6、开展同县内外教育、研究机构和组织的合作交流。

三、年度整体支出及管理情况

2024年预算总收入554.76万元，其中年初预算安排 465.95万元，年度预算追加88.81万元，上年结转收入0万元。实际总支出554.76万元，其中基本支出554.76万元，占年初预算基本支出的119.06%，占全年总支出的100%:项目支出0万元，占年初预算项目支出的%，占全年总支出的0%;年度结余0万元，占总收入的0%。

1.基本支出情况

2.“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算0万元，其中公务接待费0万元，公务用车运行费0万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出0.52万元，占年初预算的%，其中公务接待费0.52万元，占年初预算的%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0%，出国考察0万元，占年初预算0%。

3.资金管理情况(内部管理制度措施)

本单位通过健全完善资金管理制度，严格执行各项资金管理制度，加强单位资金管理，强化内部会计控制，加强经济活动的风险防范和管理，提高财务人员综合素质等诸多措施，加强本单位的资金管理，提高经济效益，促进本单位持续、健康、稳定的发展。

四、整体支出绩效目标完成情况  

1、在职人员控制率：编制人数为27人，年末实有人数为27人，控制率为100%，没有超编。

2、管理制度健全性上，我单位根据国家有关财经法律法规和实际，制定了财务管理制度。

3、资金使用合规性上，我单位在资金使用上一直按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，按照财经制度的有关要求，做到专款专用，保证资金使用的合规性，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4、预决算信息公开性上，我单位2024年度的预决算数据及“三公”经费情况已经按照要求在政府门户网站公开。

5、职责履行：2024年度，我单位在县委、县政府的正确领导和决策下，圆满地完成了各项工作任务。

五、存在的问题

1、基本支出中预算编制的精细化、合理化有待进一步提高。

2、单位人员较少，不利于工作开展。

六、改进措施与建议

1、认真细致地开展调研并进行科学论证，确保预算编制有的放矢。按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，加强预算编制的前瞻性，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调整预算的，按规定程序报经批准；落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

2、完善管理制度，进一步加强资产管理。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账卡、账实相符。