第一部分 麻阳苗族自治县非物质文化遗产保护中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 麻阳苗族自治县非物质文化遗产保护中心单位概况

一、部门职责

1、贯彻执行国家文物管理方面的政策法规，拟订文物和博物馆事业发展规划，并组织实施。

2、协调和指导文物保护工作，履行文物行政执法督察职能，协同有关部门查处文物违法、文物犯罪。

3、负责文物资源调查工作，做好文物保护单位的推荐和文物修缮及相关工作。

4、配合有关部门做好基本建设文物保护工程项目、做好文物调查、勘探及考古发掘等工作。

5、负责推动完善文物和博物馆公共服务体系建设，拟订文物和博物馆公共资源共享规划并推动实施，直到文物和博物馆的业务工作，协调做好博物馆对外交流工作。

6、组织指导文物保护宣传工作：负责文物和博物馆人才培训工作。

7、完成县政府和上级部门交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

麻阳苗族自治县非物质文化遗产保护中心为财政全额拨款的事业单位，内设有1个办公室，财会股、业务股3个业务股室。

我单位无下级预算单位，因此，纳入本年度部门预算编制范围为麻阳苗族自治县非物质文化遗产保护中心本级。

第二部分    部门决算表

（决算公开表格附后）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计294.96万元。与上年相比，增加4.16万元，增长1.43%，主要是因为财政拨款工资在单位支付。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计294.96万元，其中：财政拨款收入294.96万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计294.96万元，其中：基本支出0万元，占0%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计294.96万元，与上年相比，增加4.16万元,增长1.43%，主要是因为财政拨款工资在单位支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出294.96万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加4.16万元，增长1.43%，主要是因为财政拨款工资在单位支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出294.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出96.79万元，占32.81%；文化旅游体育与传媒（类）支出177.29万元，占60.11%;社会保障和就业（类）支出9.6万元，占3.25%;卫生健康（类）支出4.79万元，占1.62%;住房保障（类）支出6.49万元，占2.2%;

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为140.65万元，支出决算数为294.96万元，完成年初预算的109.71%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）行政运行（项）

初预算118.89万元,支出决算177.29万元，完成年初预算的149.12%，决算数大于预算数，主要原因是纪念馆维修。

2、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算10.48万元,支出决算9.6万元，完成预算-8.4%，决算数比预算数少。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算4.79万元,支出决算4.79万元，完成预算100%，决算数与预算数保持一致。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算6.49万元,支出决算6.49万元，完成预算100%，决算数与预算数保持一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出294.96万元，其中：

2024年度财政拨款基本支出294.96万元，其中：人员经费72.95万元，占基本支出的24.73%,主要包括基本工资21.52万元、津贴补贴25.19万元、机关事业单位基本养老保险费12.54万元、职工基本医疗保险费4.79万元、其他社会保障缴费0.58万元、住房公积金6.49万元、对个人和家庭的补助1.84万元。

公用经费110.11万元，占基本支出的37.33%，主要包括办公费80.09万元、印刷费7.98万元，水费0.5万元、电费5.14万元、差旅费6.42万元、维修费0万元、公务接待费0.17万元、专用材料费8.82万元、工会经费0.5万元、其他交通费0.49万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.2万元，支出决算为0.17万元，完成预算的85%，决算数小于预算数的主要原因是压缩经费开支。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本年度无人因公出国（境）。

公务接待费支出预算为0.2万元，支出决算为0.17万元，完成预算的85%，决算数小于预算数的主要原因是压缩经费开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本年度无车辆购置事项。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务用车运行维护费支出

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.17万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.17万元，比年初预算节约。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位政府性基金收支为0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出221.23万元，比者上年决算数减少69.56万元，降低23.92%。主要原因是：文化旅游体育与传媒方面的支出下降。

十、一般性支出情况说明

2024年度本部门会议费和培训费等支出为0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理的要求，涉及一般公共预算资金294.96万元，本部门组织对2024年度部门预算的整体支出进行绩效自评，2024年，我单位积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2024年度我单位整体支出绩效评价为良好，资金使用效益较好，达到了预期绩效目标。

（二）存在的问题及原因分析

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足，主要是年初预算编制前瞻性有局限，造成预算执行有差异。今后采取措施，加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层。行政单位德预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位正常开展业务活动的总要经济保障。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算过程中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县非物质文化遗产保护中心2024年部门整整体支出绩效自评报告

为了切实做好2024年度财政资金绩效自评工作，强化绩效理念，提高财政资金使用效益。根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件要求及《麻阳苗族自治县财政局关于做好2024年度县级财政资金绩效自评工作的通知》（麻财绩〔2025〕1号）文件相关要求，结合单位实际认真开展绩效自评工作，现将2024年度部门整体支出绩效自评情况报告如下：

一、 机构编制人员情况

麻阳苗族自治县非物质文化遗产保护中心为县财政全额拨款的事业单位，内设有1个办公室，财会股、业务股、保卫股3个业务股室。单位核定人员编制7人，其中：事业编7人，实有人数6人。

二、 单位主要职能与年度绩效目标

（一）主要职责

1、贯彻执行国家文物管理方面的政策法规，拟订文物和博物馆事业发展规划，并组织实施。

2、协调和指导文物保护工作，履行文物行政执法督察职能，协同有关部门查处文物违法、文物犯罪。

3、负责文物资源调查工作，做好文物保护单位的推荐和文物修缮及相关工作。

4、配合有关部门做好基本建设文物保护工程项目、做好文物调查、勘探及考古发掘等工作。

5、负责推动完善文物和博物馆公共服务体系建设，拟订文物和博物馆公共资源共享规划并推动实施，直到文物和博物馆的业务工作，协调做好博物馆对外交流工作。

6、组织指导文物保护宣传工作：负责文物和博物馆人才培训工作。

7、完成县政府和上级部门交办的其他工作。

（二）年度绩效目标

1、严格按照预算绩效管理相关规定，把控资金使用效益。

2、严格执行国家财务制度和财经纪律，合理开支、厉行节约；

3、严格控制“三公经费”和重点费用开支，“三公经费”在去年支出基础上不增长。

三、 2024年度整体支出及管理情况

2024年预算总收入294.96万元。其中年初预算安排140.65万元，上年结转结余0万元。实际总支出294.96万元,其中：基本支出221.23万元，占实际支出的75%，项目支出73.72万元，占实际支出的25%。

（一）基本支出情况

2024年度基本支出为294.96万元，其中：一般公共服务支出96.79万元，占32.81%，文化旅游体育与传媒支出177.29万元，占60.11%，社会保障和就业支出9.6万元，占3.25%，卫生健康支出4.79万元，占1.62%。

（二）“三公”经费支出情况

2024年度“三公”经费年初预算0.2万元，其中公务接待费0.2万元，公务用车运行费0万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出0.17万元，占年初预算的80%，其中：公务接待费0.8万元，占年初预算数的85%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0%，出国考察0万元，占年初预算的0 %。

（三）资金管理情况

（1）严格遵守国家财经纪律和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；

（2）资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（3）建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。合理设置岗位，明确有关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。

（4）根据内设机构的职责和分工，规范内部预算追加调整，发挥预算对经济活动的管控作用。

四、整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标的实现情况

2024年度严格执行上级文件精神，强化绩效理念，提高财政资金使用效益。一是加强班子建设，不断提升党建水平；二是落实党风廉政建设责任制；三是加强能力建设，不断提升全员素质；四是强化作风建设，积极营造创先争优氛围。

五、存在的问题

一是资金使用效益有待进一步提高。

二是绩效目标设立不够明确、细化和量化。

三是制度建设和规范化管理有待加强。

四是基本支出经费保障水平偏低

六、改进措施与建议

一是完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。进一步探索完善项目绩效评价指标体系，研究、关注绩效管理理论与实践发展的新思路、新动向，进一步完善项目绩效评价指标体系，增强绩效评价结果的可比性、可信度。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。

二是推动相关制度建设，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式。从项目绩效评价制度入手，借鉴其他部门在绩效管理方面的经验和做法，制定机关统一的绩效考评制度，并将其贯彻到预算申请、预算分配、项目实施和绩效考评的全过程。把绩效考评的结果作为编制部门预算的重要依据，建立绩效预算激励机制。在预算管理中，将绩效评价从事后评价向预算编制、审查批准、执行过程等前置环节延伸，建立以绩效为导向的预算编制模式。

三是统筹协调，厘定提高资金使用绩效的关节点。切实提高资金使用绩效，找到突破口与关节点。财务工作的关节点很多，比如纵向来看，财务数据按照部门细分是什么情况，按照人均是什么情况；个案是什么情况，不同分类是什么情况。在比较中进行分析，才能凸显数据价值，找到问题的节点。找到问题的节点，才能对症下药，采取得力措施，降低行政运行成本，提高资金使用绩效。

综合以上各项指标，财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，2024年的部门整体支出绩效自我评价得到94分。