第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2023年度总收入10029.29万元，比2022年度10052.08万元减少22.8万元，减少0.23%。2023年总支出10029.29万元，比2022年度10052.08万元减少22.8万元，减少0.23%。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计10029.29万元，其中：财政拨款收入10029.29万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计10029.29万元，其中：基本支出8359.24万元，占83.35%；项目支出1670.04万元，占16.65%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入10029.29万元（其中：一般公共预算财政拨款 4558.93万元，政府性基金预算财政拨款5470.36万元），比2022年度 10052.08万元减少22.8万元，减少0.23%。2023年总支出10029.29万元，比2022年度10052.08万元减少22.8万元，减少0.23%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出4558.93万元，占本年支出合计的45.46%，与上年7971.63万元相比，财政拨款支出减少3412.7万元，减少42.8%。 

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出4558.93元，主要用于以下方面：一般公共服务支出342.92万元，占7.52%；社会保障和就业支出403.44万元，占8.85%；卫生健康支出152.73万元，占3.35%；城乡社区支出81.9万元，占1.8%；农林水支出5.58万元，占0.12%；自然资源海洋气象等支出3168.36万元，占69.5%；住房保障支出211.12万元，占4.63%；灾害防治及应急管理支出192.88万元，占4.23%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为3309.62万元，支出决算数为4558.93万元，完成年初预算的137.74%，决算数大于预算数的主要原因是：年底支出决算数包含了追加下达的财政拨款，所以2023年决算数大于预算数。其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为342.92万元，决算数大于年初预算数的主要原因是报告解决我局临聘人员工资。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为392.96万元，支出决算为403.44万元，完成年初预算的102.66%，决算数大于年初预算数的主要原因是我单位有职工死亡补偿的一次性抚恤费。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为154.19万元，支出决算为152.73万元，完成年初预算的99%，决算数与年初预算数基本一致。

4、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为81.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加报批费等。

5、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.58万元，决算数大于年初预算数的主要原因是因为支付增减挂钩工程款等。

6、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算为2551.35万元，支出决算为3168.36万元，完成年初预算的124.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是技术服务费增加等。

7、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为211.12万元，支出决算为211.12万元，完成年初预算,100%。

8、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）。

年初预算为0万元，支出决算为192.88万元，决算数大于年初预算数的主要是地质灾害治理防治资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出4366.05万元，其中：人员经费3233.41万元，占基本支出的74.06%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费1132.64万元，占基本支出的25.94%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为10.12万元，完成预算的101%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为10万元，支出决算为10.12万元，完成预算的101%，决算数与年初预算数基本一致。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算,10.12万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次.

2、公务接待费支出决算为10.12万元，全年共接待来访团组136个、来宾823人次，主要包括上级单位检查人员和相关单位交流工作人员。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，主要是公务用车改革前原有车辆维修支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入5470.36万元；年初结转和结余0万元；支出5470.36万元，其中基本支出3993.19万元，项目支出1477.17万元；年末结转和结余0万元。

九、机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出1132.64万元，比上年决算数2655.7万元减少1523.06万元，降低57%。主要原因是：2022年储备地块项目报批缴纳的报批费用及项目技术服务费比2023年多。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支培训费14万元，用于综合能力提升培训及2023年度事业单位人员网上在线培训课程费。

十一、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额1143万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出580万元、政府采购服务支出563万元。授予中小企业合同金额1143万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1143万元，占授予中小企业合同金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2023年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共 1个项目，“农村房地一体”测绘权调技术服务费，涉及资金300万元，占项目预算总额的100 %。从评价情况看，本院绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

组织开展2023年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，本部门绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。 

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。 

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分

附件

麻阳苗族自治县自然资源局2023年度部门整体支出绩效评价报告

一、机构编制人员情况

本单位业务股室43个（其中二级事业单位31个）。共有行政编9个，事业编制190个,实有行政编制人员9人，超编0名，实有事业编制人员195人，超编5人，单位退休人员60人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

1.宣传、贯彻国家有关土地、矿产资源等法律、法规和规章。

2.研究制定和实施国土规划、土地利用总体规划、矿产资源总体规划和其它规划。

3.拟定全县实施耕地特殊保护和鼓励耕地开发政策，实施农用地用途管理和基本农田保护。

4.负责全县土地地籍测绘、土地资源调查、地籍调查、土地登记及农用地转用、土地征收报批、国有土地的出让、矿产资源的采矿权和探矿权的出让等工作。

三、年度整体支出及管理情况

2023年预算总收入10029.28万元，其中年初预算安排3309.62万元，年度预算追加6719.66万元，上年结转收入0万元。实际总支出10029.28万元，其中基本支出8359.24万元，占年初预算基本支出的288%，占全年总支出的83.35%；项目支出1670万元，占年初预算项目支出的409%。占全年总支出的16.65%；年度结余0万元，占总收入0%。

1.基本支出情况：2023年本单位基本支出8359.24万元，其中：人员经费3315.58万元，占基本支出的39.66%；日常公用经费5043.65万元，占基本支出的60.34%。

人员经费3315.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费5043.65万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、其他交通费、其他商品和服务支出及其他资本性支出。

2.项目支出情况：项目支出包括业务工作专项支出，2023年项目支出1670万元。

3.“三公”经费支出情况：“三公”经费年初预算10万元，其中公务接待费10万元。实际“三公”经费支出10.12万元，占年初预算的101.2%，其中公务接待费10.12万元，占年初预算的101.2%。

4.资金管理情况

①严格按照批准的支出预算执行。在支出管理中，行政事业单位要以国家规定的财务制度为行为准则，严格按照国家规定的开支范围和开支标准办理各项支出，不得任意扩大开支范围和擅自提高开支标准；要按照批准的支出预算以及规定的开支范围和开支标准合理安排各项支出，防止和纠正无预算、超预算支出，保证人员经费和单位正常运转必需的开支。

②严格控制“三公经费”，厉行节约等有关文件精神，制定了内部财务管理制度，规范了公务接待、公务用车和公务出差管理审批程序。在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度。

③厉行节约，加强经费开支的计划性，优化支出结构。

④支出严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准；单位所有开支均实行审批制度，坚持做到先计划后审批再开支的原则。

四、整体支出绩效目标完成情况

2023年，在县委、县政府的正确领导下，我局认真贯彻落实县委经济工作会议精神，单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标，加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得以提高，根据部门整体支出绩效评价指标体系，2023年我单位整体支出绩效评价得分91分。

五、存在的问题

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。

六、改进措施和有关建议

加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。