第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计25518.68元。与上年相比，增加18104.2万元，增加244.17%，主要是因为城乡社区工程项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计25518.68万元，其中：财政拨款收入25518.68万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计25518.68万元，其中：基本支出1521.66万元，占5.96%；项目支出23997.02万元，占94.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2023年度财政拨款收、支总计25518.68万元，与上年相比，增加18104.2万元，增加244.17%，主要是因为城乡社区工程项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出25518.68万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加18104.2万元，增加244.17%，主要是因为城乡社区工程项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出6558.68万元，主要用于以下方面：项目支出5037.02万元，占76.8 %；基本支出1521.66万元，占23.2 %；其中人员经费支出1337.34万元， 包括社会保障和就业支出139.61万元，卫生健康支出47.77万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为2567.49万元，支出决算数为6558.68万元，完成年初预算的255.45%，其中：

1、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理（款）行政运行、城乡社区规划与管理（项）。

年初预算为1283万元，支出决算为5037.02万元，完成年初预算的392.26%，决算数等大于年初预算数的主要原因是主要是因为棚户区改造、立面改造、锦江三桥等项目工程款支出年初无预算安排。经报请批准，年中追加财政拨款支出。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险费（项）。

年初预算为165.74万元，支出决算为139.61万元，完成年初预算的 84.23 %。

3、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为 67.91万元，支出决算为47.77万元，完成年初预算的70.34 %。

4、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为92.4万元，支出决算为 40万元，完成年初预算的43.3%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1521.66万元，其中：

人员经费1337.34万元，占基本支出的87.89%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、职工养老、基本医疗住房公积金等社会保险费，对职工个人和家庭的补助支出等；

公用经费184.32万元，占基本支出的12.11%，主要包括办公费、印刷费、福利费、水电费、差旅费、工会经费、维修（护）费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为3.96万元，完成预算的66%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制三公经费支出，与上年相比减少6.85万元，减少63.37%，减少的主要原因是年初县人防办并入县发改局，公车维护费减少，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.86万元，完成预算的62%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待支出，与上年相比减少1.22万元，减少39.61%,减少的主要原因是接待人数和批次有所减少。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.11万元，完成预算的70.33%，决算数小于预算数的主要原因是年初县人防办并入县发改局，公车维护费减少。与上年相比减少5.62万元，减少72.7%,减少的主要原因是年初县人防办并入县发改局。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.86万元，占46.85%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.11万元，占53.15%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为1.86万元，全年共接待来访团组20个、来宾135人次;主要是省、市住建部门来人进行安全生产、危改、乡村振兴、污水管理、老旧小区改造等工作指导与检查及怀化市各兄弟单位工作交流、学习等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.11万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级或某二级机构更新公务用车0辆。公务用车运行维护费2.11万元，主要人防办通信保障用车加油、维修保养、保险、及通行费等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度我单位政府性基金预算财政拨款收入18960万元；年初结转和结余0万元；支出18960万元，其中基本支出0万元，项目支出18960万元；年末结转和结余0万元；具体情况如下：

1、其他支出类其他政府性基金安排的支出。

年初预算为0万元，支出决算为3200万元，决算数大于预算数的主要原因是该项支出年初预算无预算安排，经报请批准，年中追加财政拨款支出。

2、其他支出类其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

年初预算为0万元，支出决算为14810万元，决算数大于预算数的主要原因是该项支出年初预算无预算安排，经报请批准，年中追加财政拨款支出。

3、城乡社区支出类污水处理设施建设和运营。

年初预算为0万元，支出决算为950万元，决算数大于预算数的主要原因是该项支出年初预算无预算安排，经报请批准，年中追加财政拨款支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出184.32万元，比年初预算数增加24.32万元，增长15.2%。主要原因是：安全生产、乡村振兴等工作加强致相应开支增加。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议场地租用费0.72万元；用于工程建设项目审批系统会议及村镇污水治理交叉检查等会议，人数为68人，内容分别为怀化市工程建设项目审批系统分会场培训和2023年村镇污水治理交叉检查会议；开支培训费1.31万元，用于行政事业单位干部职工网上培训，人数43人1次，内容为应相关文件要求，组织单位干部职工参加网上技能培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理评价工作开展情况。

2023年一般公共预算项目年初预算数为1283万元，支出决算数为5037.02万元，完成年初预算的392.6%。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目6个，二级项目0个，共涉及资金5037.02万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1200万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0 万元。项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93分。从评价情况来看，2023年对城西老旧小区进行了改造，完成了老旧小区内的亮化，绿化，屋面、墙面工程的维修，支付了项目进度款1782万元。改造后的老旧小区环境变好了，美化了，消除了房屋的安全隐患，提高了人民群众的满意度。2023年农村危房改造对象114户，一卡通发放了农村危房改造补助资金243万元。改造后房屋基本满足了住功能，改善了农村卫生条件，保障了房屋安全性，提高了受益对象人口满意度。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况。

2023年度我单位整体支出绩效完成情况中，年初预算数为2567.49万元，支出决算数为25518.68万元，涉及一般公共预算支出6558.68万元，政府性基金预算支出18960万元。从绩效评价情况来看，单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标，加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得以提高，根据部门整体支出绩效评价指标体系，2023年我单位整体支出绩效评价得分93分，部门整体支出绩效为“优”。

（三）存在的问题及原因分析。

根据预算和部门整体支出绩效评价情况，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足。

1.年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏差较大；

2.财政预算资金安排不及时影响绩效目标完成质量；

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分 附件

麻阳苗族自治县住房和城乡建设局2023年绩效自评报告

一、机构编制人员情况

本单位内设办公室1个，业务股室7个，共计8个职能股室（下设5个二级单位）。核定编制58人，其中，行政编7人，事业编51人，工勤编0人。截至2023年12月底，实有人数111人，其中在职70人。单位退休人员41人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

本单位主要职能：

1.推进城市与新型城镇化规划与建设管理；

2.负责县城规划区域城市供水、污水处理；负责全县燃气管理工作。

3.负责监督和管理全县建筑活动，负责建筑市场准入、建设项目施工、报建、审批；

4.房地产开发市场规范、监督和管理；住房制度改革与保障性住房规划与建设管理；

5、城市管理和城市经营；。

本单位年度绩效目标：

1.完成上级分配的1000万老旧小区改造任务；

2.完成上级分配的200万农村危房改造任务。

三、2023年度整体支出及管理情况

2023年决算总收入25518.68万元，其中一般公共预算财政拨款收入6558.68万元，政府性基金预算财政拨款收入18960万元；年初预算安排2567.49万元，年度预算追加22951.19万元。实际总支出25518.68万元；其中基本支出1521.67万元，占年初预算基本支出的118.46%，占全年总支出的5.96%；项目支出23997.02万元，占年初预算项目支出的1870.38%，占全年总支出的94.04 %，其中一般公共预算财政拨款项目支出5037.02万元，政府性基金预算财政拨款项目支出18960万元；年度结余0万元，占总收入的0%。

1.基本支出情况

2023年基本支出1521.67万元，其中人员经费支出1337.34万元，占基本支出的87.88%；公用经费支出184.32万元，占基本支出的12.12%;具体包括：

（1）工资福利支出1221.47万元，对个人和家庭的补助115.87万元；

（2）商品和服务支出184.32万元（办公费26.19万元、印刷费25.7万元、水费2.43万元、电费13.26万元、邮电费1.93万元、差旅费10.92万元、维修（护）费9.63万元、培训费1.3万元、劳务费5.72万元、工会经费37.62万元、其他商品和服务支出42.67万元）。

2.“三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算6万元，其中公务用车运行费3万元，公务接待费3万元。实际“三公”经费支出3.97万元，占年初预算的66.17%，其中公务用车运行费2.11万元，占年初预算的70.33%，公务接待费1.86万元，占年初预算的62%。

3.资金管理情况

①财务管理坚持厉行节约、勤俭办事的方针，本局收入及支出全部纳入财务统一管理。严格按照财政部门制定的政策，执行“收支两条线”的规定。

②严格遵守预算管理制度，合理编制预算，严格按照批准的预算开支。

③严格财务报账程序，国库集中支付核算办理报销事宜。

④严格执行“三公”经费有关开支规定。

⑤支出严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准；单位所有开支均实行审批制度，坚持做到先计划后审批再开支的原则。

四、整体支出绩效目标完成情况

2023年，在县委、县政府的正确领导下，我局认真贯彻落实县委经济工作会议精神，单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标，加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得以提高，根据部门整体支出绩效评价指标体系，2023年我单位整体支出绩效评价得分93分，部门整体支出绩效为“优”。

五、存在的问题

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足。

1.年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低

2.财政预算资金安排不及时影响绩效目标完成质量；

3.内部管理制度在实际执行过程中欠细化。

六、改进措施和有关建议

1.进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，合理科学的编制预算，进一步提高预算编制的前瞻性、合理性、严谨性和可控性。

2.早请示、早汇报，争取政府及财政部门的大力支持，实现资金足额安排并及时拨付；

3.加强管理及对财务人员的业务指导与培训，特别是细化管理方案与措施，让财务管理工作不断精细，从而更优质高效地完成各项工作任务。