第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入：5070.12万元，支出总计5070.12万元。与上年相比，收入增加471.79万元，支出增长471.79万元，主要是因为每年优抚对象生活补助根据文件需要提高发放标准，及每年职工工资增加，各类保险费用也会相应增加等。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计5070.12万元，其中：财政拨款收入5070.12万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计5070.12万元，其中：基本支出483.57万元，占9.54%；项目支出4586.55万元，占90.46%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入：5070.12万元，支出总计5070.12万元。与上年相比，收入增加471.79万元，支出增长471.79万元，主要是因为每年优抚对象生活补助根据文件需要提高发放标准，及每年职工工资增加，各类保险费用也会相应增加等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出5070.12万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加471.79万元，增长10.26%，主要是因为每年优抚对象生活补助根据文件需要提高发放标准，及每年职工工资增加，各类保险费用也会相应增加等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出5070.12万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出5070.12万元。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为4306.34万元，支出决算数为5070.12万元，完成年初预算的117.74%。其中：

1、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事 （款）行政运行（项）。

年初预算为4306.34万元，支出决算为5070.12万元，完成年初预算的117.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是单位据实列支。

2、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）其他优抚对象医疗支出（项）。

年初预算为20.57万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于）年初预算数的主要原因是：决算数小于年初预算数的主要原因是做账时没有按类款项支出区分，导致放入社会保障就业支出里。

3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为28.23万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于）年初预算数的主要原因是：决算数小于年初预算数的主要原因是做账时没有按类款项支出区分，导致放入社会保障就业支出里。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出483.57万元，其中：

人员经费428.60万元，占基本支出的88.63%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、单位养老保险缴费、住房公积金等。

公用经费54.97万元，占基本支出的11.37%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、工会经费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为1.18万元，完成预算的23.6%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0元，完成预算的0%， 

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为1.18万元，完成预算的23.6%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%.。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.18万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为1.18万元，全年共接待来访团组19个、来宾126人次，主要是上级单位检查人员和相关单位交流工作人员发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元， 

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出61.66万元，比上年决算数减少6.69万元，降低12.17%。主要原因是：2023年办公经费等支出少于2022年，节省开支。 

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支培训费1.96万元，用于开展事业单位教育培训，人数50人，内容为学习事业单位管理平台学习及培训。

十一、关于政府采购支出说明

本单位2023年度无政府采购支出

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆， 

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，从评价情况看，绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。切实落实国家和地方对退役军人及其家属优待政策，促进退役军人就业、安置、培训和社会保障，维护社会稳定和谐。

（二）存在的问题及原因分析

专项工作经费少，安排不足，单位经费紧张，开展工作困难。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、其他收入：指单位职得除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。 

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

七、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

第五部分  附件

2023年退役军人事务局整体支出绩效自评报告

一、机构编制人员情况

本单位业务股室5个，共有行政编制3个，事业编制25个，实有行政编制人员3人，实有事业编制人员23人，单位退休人员2人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

1、我单位主要职能有：

（一）贯彻执行党和国家关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作的政策法规；拟定全县退役军人事务发展规划和政策，并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

（二）负责全县军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

（三）组织指导全县退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

（四）贯彻落实国家关于退役军人特殊保障政策，会同有关部门制定我县相关政策，并组织实施。

（五）组织协调落实移交地方的离休、退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休、退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

（六）组织指导伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻落实有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。组织指导军供服务保障工作。

（七）组织和指导全市拥军优属工作。负责全县现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，贯彻执行国家抗战老兵等有关人员优待政策并指导实施等。

2、年度绩效目标

（一）、每月按时发放优抚对象生活补助、军队离退休人员补助等相关补助，维护社会稳定.

（二）、每年一卡通发放义务兵家属优待金、自主就业一次性补助。

（三）、做好财务资产管理及政府会计改革，档案管理工作。

（四）、做好本单位的日常管理工作，维护单位的正常办公运转。

（五）、及时完成上级交办的各项中心工作及其他各项工作。

三、年度整体支出及管理情况

2023年预算总收入5070.12 万元，其中年初预算安排4306.34 万元。实际总支出5070.12 万元，其中基本支出 483.57 万元，占年初预算基本支出的124%，占全年总支出的9.54 %:项目支出4586.55万元，占年初预算项目支出的117%，占全年总支出的90.46%。

1.基本支出情况

2023年支出5070.12万元，中基本支出：483.57万元，其中人员经费：428.60万元，公用经费：54.97万元；项目支出：4586.55万元，其中：对个人和家庭的补助：4492.57万元，资本性支出：93.39万元。

2.“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算万5万元 ，其中公务接待费 5万元，公务用车运行费 0 万元，出国考察经费0   万元。实际“三公”经费支出1.18  万元，占年初预算的21.45  %，其中公务接待费1.18 万元，占年初预算的 21.45  %，公务用车运行费 0 万元，占年初预算的 0  %，出国考察0  万元，占年初预算0  %。“三公经费”结余3.82万元，结余率76.4 %。

3.资金管理情况

1.明确审批程序和相关责任，建立重大事项集体决策和会签制度。

1. 预算控制。强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿于单位经济活动的全过程。建立“以预算管理为主线，以资金管控为核心”的预算管理体系。

3.财产保护控制。建立资产日常管理制度和定期清查机制，采取资产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保资产安全完整。

4.建立健全本单位财会管理制度，加强会计机构建设，提高会计人员业务水平，强化会计人员岗位责任制，规范会计基础工作，加强会计档案管理，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告处理程序。

四、整体支出绩效目标完成情况  

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，从评价情况看，绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。切实落实国家和地方对退役军人及其家属优待政策，促进退役军人就业、安置、培训和社会保障，维护社会稳定和谐。

五、存在的问题

年初预算配套不足，资金不到位，工作不好展开，工作效率低。

六、改进措施与建议

1、加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。

2、建议县级预算安排好经费，确保实施到位。

附件1

部门整体支出绩效评价指标表

附件2

部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位：麻阳苗族自治县退役军人事务局

说明：“专项支出”需要填报除基本支出以外的所有项目情况，包括业务工作项目、运行维护项目等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。

附件3

县级财政专项资金绩效评价共性指标表