第二部分

部门决算表

附 后

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计9954.89万元。与上年相比，减少251.06万元，减少2.52%，主要是因为政府性基金预算财政拨款的减少。2023年度支出总计9954.89万元。与上年相比，减少251.06万元，减少2.52%，主要是因为其他支出的减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计9954.89万元，其中：财政拨款收入9954.89万元。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计9954.89万元，其中：基本支出1653.92万元，占16.62%；项目支出83.38万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计9954.89万元。与上年相比，减少251.06万元，减少2.52%，主要是因为政府性基金预算财政拨款的减少。2023年度财政拨款支出总计9954.89万元。与上年相比，减少251.06万元，减少2.52%，主要是因为其他支出的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出9954.89万元，与上年相比，减少251.06万元，减少2.52%，主要是因为其他支出的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出9954.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出250.69万元，占2.52%；社会保障和就业支出9330.12万元，占93.72%；卫生健康支出48.58万元，占0.49%，住房保障支出30.05万元，占0.31%；农林水支出78万元，占0.78%；城乡社区支出4.34万元，占0.04%；其他支出213.11万元，占2.14%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为8523.54万元，支出决算数为9954.89万元，完成年初预算的116.7%，其中：

1、一般公共服务

年初预算为0万元，支出决算为250.69万元，决算数大于年初预算数的主要原因是单位据实列支。

2、社会保障和就业支出

年初预算为8412.58万元，支出决算为9330.12万元，完成年初预算的110.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是城乡低保等社会保障人数按月异动，根据上级文件进行提标，单位据实列支。

3、卫生健康支出

年初预算为46.86万元，支出决算为48.58万元，完成年初预算的103.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是单位据实列支。

4、住房保障支出

年初预算为64.1万元，支出决算为30.05万元，完成年初预算的46.87%，决算数小于年初预算数的主要原因是单位据实缴纳。

5、农林水支出

年初预算为0万元，支出决算为78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是单位据实列支，增加脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出。

6、城乡社区支出

年初预算为0万元，支出决算为4.34万元，超过年初预算100%，决算数大于年初预算数的主要原因是单位据实列支，增加社区公共设施支出。

7、其他支出

年初预算为0万元，支出决算为213.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是单位据实列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1653.92万元，其中：

人员经费976.44万元，占基本支出的59.04%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、抚恤金、生活补助、奖励金、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、机关事业单位基本养老保险缴费。

公用经费677.48万元，占基本支出的40.96%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、差旅费、培训费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为14.75万元，支出决算为14.75万元，完成预算的100%，其中：

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为1.21万元，完成预算的60%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，从严控制三公经费。

公务用车购置支出预算为0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为4.8万元，支出决算为4.75万元，完成预算的98.95%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.21万元，占20.3%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.75万元，占79.7%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为1.21万元，全年共接待来访团组22个、来宾200人次，主要是上级单位检查人员和外县有关单位交流学习等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.75万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费4.75万元，主要是用于公务用车维护加油支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入213.11万元；年初结转和结余0万元；支出213.11万元，全部用于项目支出213.11万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出677.48万元，比上年决算数增加239.76万元，增长35.28%。主要原因是：维修费增加134.38万元；委托业务费增加214.8万元。

十、一般性支出情况说明

2023年本单位开支培训费1.43万元，用于开展乡镇民政员业务培训，人数36人。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆执法执勤用车，无单位价值50万元以上通用设备，无单位价值100万元以上专用设备。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

组织开展2023年部门绩效自评，较好地完成了整体支出绩效目标。2023年在县委县政府的正确领导下，我单位坚持稳中求进，积极作为，在各方面工作中严格要求。在今后的工作中严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和公务支出管理制度，控制“三公”经费，提高资金使用效率。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

1、社会救助体系日趋完善，保障水平不断提高，切实缓解低收入家庭因特殊原因导致的临时性困难努力改善民生，保障民权，维护民利。

2、加强了基层政权建设，增强社会自治能力。

3、积极开展长寿老人高龄补贴发放工作，提升老年人生活水平；

4、促进了基层民主建设，创新社会事务管理；

5、加强社会福利和慈善、殡葬管理等各项工作全面得到发展；

6、加强了社会管理的责任和义务，依法提升行政服务水平，促进社会事务管理规范，取得显著成效。

（三）存在的问题及原因分析

从我局整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。年中追加预算较多除政策性追加的公用经费以外，一些项目支出没有列入年初部门预算而采取年中追加预算的方式，导致年中追加预算较多。

今后采取的措施：加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指本单位是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务进行的基本支出。

二、项目支出：指本单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外专款安排的支出。我单位的项目支出有高龄老人生活补贴、临时性生活困难救助资、殡仪馆建设资金、敬老院管理经费、社救人员经费、城乡最低生活保障资金、农村五保供养资金等。

三、机关运行经费支出及政府采购支出：指本单位的人员工资、办公费用、管理费用等的必要费用。政府采购支出指本单位通过财政政府采购集中购买的办公用设备及服务。

四、三公经费：是指本单位的公用接待费及公务用车运行费。

五、救济费：指民政单位按规定开支的城乡困难群众、生活无着落流浪乞讨等人员的生活救济费，包括城乡低保、特困供养对象、临时救助对象、贫困户、麻风病人的生活救济费，精简退职人员、孤儿生活费、重度残疾人救助等。

第五部分

附 件

麻阳苗族自治县民政局2023年绩效自评报告

一、机构编制人员情况

本单位业务股室6个(其中二级事业单位11个)，共有行政编制7个，事业编制57个，实有行政编制人员9人，超编6名，实有事业编制人员52人，超编0人，单位退休人员38人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

(一)单位主要职能

1、贯彻执行国家和省、市有关民政工作的法律、法规和方针、政策；

2、制定并组织实施全县民政事业发展规划；

3、指导全县民政工作和基层民政组织建设；

4、负责民政事业计划财务和统计工作；

5、负责民政事业费的管理、使用和监督；

6、负责全县社会组织、社会救济、城乡五保特困人员供养、敬老院建设、城乡居民最低生活保障、村民自治、村务公开、行政区划、地名标志、社会福利、社会事务、流浪乞讨、流浪乞讨人员救助管理、婚姻登记、收养、殡葬改革、福利彩票发行、革命老区等日常工作；

7、承担县慈善会办公室的日常工作。

（二）年度绩效目标

2023年部门整体收入绩效目标金额：1803.54万元，支出绩效目标金额：1803.54万元，项目支出目标金额：7664万元（商品和服务支出65万元，对个人和家庭的补助支出10.86万元）。

三、年度整体支出及管理情况

1、基本支出情况，2023年预算总收入8523.54万元，其中年初预算安排1803.54万元，年度预算追加6720万元。2023年实际总支出8523.54万元，其中基本支出879.54万元，占全年总支出的10.31%:项目支出7664万元，占全年总支出的89.91%。

2、“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算6.8万元，其中公务接待费2万元，公务用车运行费4.8万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出5.95万元，本年度未超过预算，达到绩效目标。其中公务接待费1.21元，占年初预算的17.79%，公务用车运行费4.74万元，超出初预算的69.7%，出国考察0万元。

3、资金管理情况(内部管理制度措施)

（1）为确保民政专项资金的安全性，我单位完善了资金内控制度，建立健全了财务管理制度，制订和完善了一系列规章制度，从源头上做到了用制度约束人，用制度管理人，用制度办理各项业务的要求；

（2）没有存在岗位相互兼任现象。

（3）不存在超级管理现象。

（4）会计和出纳岗位分设，按规定配置具备从业资格人员，在专项资金支付环节上，没有付现金的现象。

（5）社会救助等各项资金支出上严格按照预算执行，按月填写用款计划，注明支出项目报呈财政部门审核后从财政专户拨入专项支出户，并按时、按规定标准支付有关款项。

四、整体支出绩效目标完成情况 

综合以上各项指标，我单位财务管理健全规范、没有发生违法违规现象，部门整体支出绩效自我评价得分87分，较好地完成了整体支出绩效目标。2023年在县委县政府的正确领导下，我单位坚持稳中求进，积极作为，在各方面工作中严格要求。在今后的工作中严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和公务支出管理制度，控制“三公”经费，提高资金使用效率。

1、社会救助体系日趋完善，保障水平不断提高，切实缓解低收入家庭因特殊原因导致的临时性困难努力改善民生，保障民权，维护民利。

2、加强了基层政权建设，增强社会自治能力。

3、积极开展长寿老人高龄补贴发放工作，提升老年人生活水平；

4、促进了基层民主建设，创新社会事务管理；

5、加强社会福利和慈善、殡葬管理等各项工作全面得到发展；

6、加强了社会管理的责任和义务，依法提升行政服务水平，促进社会事务管理规范，取得显著成效。

五、存在的问题

工作经费严重不足，无法应付各项开支，造成正常工作运转很被动。

六、改进措施与建议

1、科学合理编制预算，严格执行预算

建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

2、规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》、《事业单位会计制度》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。

3、加强预算分析，规划资金运行

预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。

部门整体支出绩效评价指标表

一级指标	分值	二级指标	分值	三级指标	分值	评价标准	指标说明	得分
投入	10	预算配置	10	在职人员控制率	5	以100％为标准。在职人员控制率≤100％，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。	在职人员控制率＝（在职人员数／编制数）x100％，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。	5
				“三公经费”变动率	5	“三公经费”变动率≤0，计5分；“三公经费”，每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。	“三公经费”变动率＝［（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）／上年度“三公经费”预算数］x100％	5
过程	60	预算执行	20	预算完成率	5	100％计满分，每低于5个百分点扣2分，扣完为止。	预算完成率＝（上年结转＋年初预算＋本年追加预算-年末结余）／（上年结转＋年初预算＋本年追加预算）x100％。	5
				预算控制率	5	预算控制率＝0，计5分；0-10％（含），计4分；10-20％（含），计3分；20-30％（含），计2分；大于30％不得分。	预算控制率＝（本年追加预算／年初预算）x100％。	4
				新建楼堂馆所面积控制率	5	100％以下（含）计满分，每超出5％扣2分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。	楼堂馆所面积控制率＝实际建设面积／批准建设面积x100％。该指标以2017年完工的新建楼堂馆所为评价内容。	5

一级指标	分值	二级指标	分值	三级指标	分值	评价标准	指标说明	得分
				新建楼堂馆所投资概算控制率	5	100％以下（含）计满分，每超出5％扣2分，扣完为止。	楼堂馆所投资预算控制率＝实际投资金额／批准投资金额x100%。 该指标以2017年完工的新建楼堂馆所为评价内容。	5
		预算管理	40	公用经费控制率	8	100％以下（含）计满分，每超出1％扣1分，扣完为止。	公用经费控制率＝（实际支出公用经费总额／预算安排公用经费总额）x100％。 公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。	3
				“三公经费”控制率	7	100％以下（含）计满分，每超出1％扣1分，扣完为止。	“三公经费”控制率-（“三公经费”实际支出数／“三公经费”预算安排数）x100％。	7
				政府采购执行率	6	100％计满分，每超过（降低）5％扣2分。扣完为止。	政府采购执行率＝（实际政府采购金额／政府采购预算数） x100%	6
过程		预算管理		管理制度健全性	8	①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；②有本部门厉行节约制度，2分；③相关管理制度合法、合规、完整，2分；④相关管理制度得到有效执 行，2分。		8
				资金使用合规性	6	①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。		5

一级指标	分值	二级指标	分值	三级指标	分值	评价标准	指标说明	得分
				预决算信息公开性	5	①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。	预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。	5
产出及效率	30	职责履行	8	重点工作实际完成率	8	根据绩效办2018年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。 该项得分＝（绩效办对应部分考核得分／100）＊8		6
		履职效益	10	经济效益	1 0	此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择地进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。		8
				社会效益
			12	行政效能	6	促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。	根据部门自评材料评定。	6
				社会公众或服务对象满意度	6	90％（含）以上计6分； 80％（含）-90％，计4分；70％（含）-80％，计2分；低于70％计0分。	社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。	4

附件2

部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位：麻阳苗族自治县民政局

财政供养人员情况	编制数		2023年实际在职人数		控制率
	63		61		96.83%
经费控制情况	2022年决算数		2023年预算数		2023年决算数
三公经费	14.75		6.8		5.95
1、公务用车购置和维护经费	12.44		4.8		4.74
其中：公车购置
公车运行维护	12.44		4.8		4.74
2、出国经费
3、公务接待	2.31		2.0		1.21
项目支出：	320		334
1、业务工作专项	320		334		0
2、运行维护专项
公用经费	437.71		65		677.47
其中：办公经费	59.12		15		20.17
水费、电费、差旅费	36.95		32.2		24.33
会议费、培训费	2.36		0		1.42
政府采购金额
部门整体支出预算调整
楼堂馆所控制情况 （2023年完工项目）	批复规模 (㎡)	实际规 模（㎡）	规模控 制率	预算投资 （万元）	实际投资（万元）	投资 概算 控制
厉行节约保障措施

说明：“项目支出”需要填报除专项资金和基本支出以外的所有项目情况，包括业务工作项目、运行维护项目等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。