目 录

第一部分 麻阳苗族自治县医疗保障局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 

麻阳苗族自治县医疗保障局单位概况

一、部门职责

1.主要职能

麻阳县医疗保障局为全额拨款事业单位，贯彻执行基本医疗生育保险的有关政策规定，检查、指导基本医疗生育保险业务工作。负责基本医疗生育保险费征收、支付和管理。受理参保单位、职工有关医疗生育保险业务的查询，做好相应的配套服务工作。受劳动保障行政部门的委托，检查、调查基本医疗生育保险费征缴的有关工作。负责建立基本医疗生育保险的缴费记录。执行居民医疗生育保险的有关政策规定，检查、指导居民医疗生育保险的一切相关业务工作。承办县人民政府交办的其他事项。

2．机构情况

麻阳县医疗保障局为全额拨款（事业）单位。内设综合股、财务室、基金监督股、医药价格招标股、行政审批股、待遇保障股，党建办，工会、人事股、稽核股，共计10个股室。

3．人员情况

单位性质为参照公务员法管理事业单位。核定编制50人，其中：行政编5人，事业编45人。截至2023年12月份，实有人数50人，其中：在职49人，自收自支人员1人。

麻阳苗族自治县医疗保障局2023年度部门决算公开单位构成为麻阳苗族自治县医疗保障局本级。

第二部分

部门决算表

（公开9张表格附后）

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2023年度收入总计905.91万元，全部为本年收入。比2022年度1046.15元减少140.24万元。减幅15.48%，减少主要原因：人员调整，政策调整，三公经费的削减。

2023年度支出总计905.91万元，全部为本年支出905.91万元，比2022年度1046.15万元减少140.24万元，减幅15.48%，减少主要原因：压缩非必要开支，厉行节俭，减少公务接待、差旅费等，优化管理流程，减少不必要开支。

二、收入决算情况说明

本年度收入合计为905.91万元，其中：一般公共预算财政拨款收入905.91万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年度支出合计为905.91万元，全部为基本支出905.91万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2023年度财政拨款收入合计 905.91万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与2022年1046.15万元相比，减少140.24万元，减幅15.48%。减少的主要原因是人员调整，政策调整，三公经费的削减。

2023年度财政拨款支出合计905.91万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与2022年1046.15万元相比，减少140.24万元，减幅15.48%。减少的主要原因是压缩非必要开支，厉行节俭，减少公务接待、差旅费等，优化管理流程，减少不必要开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出905.91万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少140.24万元，减幅15.48%。减少主要原因：减少的主要原因是压缩非必要开支，厉行节俭，减少公务接待、差旅费等，优化管理流程，减少不必要开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算政拨款支出905.91万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出905.91万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为811.51万元，支出决算数为905.91万元，完成年初预算的111.63%，其中：

1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险费（项）。

年初预算为82.06万元，支出决算为93.54万元，其中基本养老保险缴费支出92.88万元，职业年金缴费支出0.66万元，共完成年初预算的113.99%，决算数大于年初预算数的原因是单位据实缴纳。

2、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。

年初预算为13.06万元，支出决算其他社会保障和就业支出8.53万元，完成年初预算的65.31%，决算数小于年初预算的主要原因是单位据实缴纳。

3、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）职工基本医疗保险缴费（项）。

年初预算为43.24万元，支出决算行政医疗支出为43.06万元，完成年初预算的99.58%，决算数小于年初预算数的原因是因单位据实缴纳。

4、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为58.63万元，支出决算住房公积金为52.76万元，完成年初预算的89.99%，决算数小于年初预算数的原因是因单位据实列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出905.91万元，其中人员经费751.66万元，占82.97%，其中工资443.88万元、奖金70.13万元、伙食费14.18万元、事业单位基本养老保险93.54万元、职工基本医疗43.06万元、住房公积金52.76万元、其他社会保障缴费8.53万元，其他工资福利支出19.6万元、医疗费补助6万元。

公用经费154.25万元，占17.03%，其中办公费72.05万元、电费6.44万元、差旅费13.38万元、维护费0.29万元、培训费11.64万元、专用材料费5万元、公务接待费0.6万元、劳务费0.03万元、工会经费2.18万元。其他商品和服务支出42.65万元。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成预算100%，严格控制费用。其中：

（1）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。主要原因是今年及去年均无因公出国（境）费支出。

（2）公务接待费支出预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成预算100%，严格控制费用。

（3）本单位无公务用车，故公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与上年持平，主要原因是今年及去年均未无公务用车购置及运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.6万元，占100%;因公出国（境）费支出决算0万元，占0%;公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元,占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2、公务接待费支出决算为0.6万元，全年共接待来访团组15个、来宾60人次，主要是市医保局来麻阳调研。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元。截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2023年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出90.43万元，比上年决算156.54万元，减少66.11万元，减幅42.23%。主要原因是：压缩非必要开支，厉行节俭，减少公务接待、差旅费等，优化管理流程，减少不必要开支。

十、一般性支出情况说明

本部门2023年度无会议费、培训费支出，未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额为0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车0 辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理的要求，涉及一般公共预算资金905.91万元，本部门组织对2023年度纳部门预算的整体支出进行绩效自评，2023年，我单位积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2023年度我单位整体支出绩效评价为良好，资金使用效益较好，达到了预期绩效目标。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

我单位领导高度重视财务管理工作，多次专题研究财务管理工作，定期审核财务各项报表和原始凭证。根据中央和省委政策要求，我单位建立健全了财务管理制度和约束机制，进一步促进了我单位各项经费支出合法、合规和科学、有效管理。在预算执行过程中，相关责任人按照制度要求，认真履行职责，严格审查每项支出、每张原始凭证的真实性、有效性，确保各项支出在阳光监督之下进行，坚决杜绝铺张浪费行为，各项公用经费，特别是“三公经费”，都得到有效控制。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

本年较好地完成了确保社会保险基金的安全性，积极组织开展社会保险基金管理、基金安全培训教育，完善基金内控制度，建立健全财务管理制度，制订和完善一系列规章制度。

（三）存在的问题及原因分析

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。今后采取的措施：加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分

附 件

    附件1

部门整体支出绩效评价指标表

    附件2

部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位：麻阳苗族自治县医疗保障局

说明：“项目支出”需要填报除专项资金和基本支出以外的所有项目情况，包括业务工作项目、运行维护项目等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。

附件3

县级财政专项资金绩效评价共性指标表

附件4

麻阳苗族自治县医疗保障局2023年绩效自评报告

根据《麻阳苗族自治县财政局关于做好2023年度县级财政资金绩效自评工作的通知》(麻财绩〔2024〕7号)文件要求，结合单位实际情况对2023年度部门整体支出绩效指标进行自评如下：

机构编制人员情况

麻阳苗族自治县医疗保障局为全额拨款事业单位。核定编制50人，其中：行政编5人，事业编45人。实有人数50人，其中在职49人，自收自支人员1人。

单位主要职能与年度绩效目标

贯彻执行基本医疗生育保险的有关政策规定，检查、指导基本医疗生育保险业务工作。负责基本医疗生育保险费支付和管理。受理参保单位有关医疗生育保险业务的查询，做好相应的配套服务工作。执行医疗生育保险业务的有关政策规定，检查、指导医疗生育保险的一切相关业务工作。  

年度绩效目标：

1.为确保社会保险基金的安全性。

2.积极组织开展社会保险基金管理、基金安全培训教育，完善基金内控制度，建立健全财务管理制度，制订和完善一系列规章制度。

3.对医院的资金监管得到加强，使资金使用方面得到合理化和规范化。

4.服务质量得到提高，效益得到提升。

5.广宣传、强执法，打击欺诈骗保。

三、2023年度整体支出及管理情况

1.基本支出情况

其中工资福利支出745.66万元，占基本支出82.31%，商品和服务支出154.25万元，占基本支出17.03%，对个人和家庭的补助支出6万元，占基本支出0.66%。

2.“三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算0.6万元，全部为公务接待费。实际“三公”经费支出0.6万元，全部为公务接待费。

3.资金管理情况

我单位领导高度重视财务管理工作，多次专题研究财务管理工作，定期审核财务各项报表和原始凭证。根据中央和省委政策要求，我单位建立健全了财务管理制度和约束机制，进一步促进了我单位各项经费支出合法、合规和科学、有效管理。在预算执行过程中，相关责任人按照制度要求，认真履行职责，严格审查每项支出、每张原始凭证的真实性、有效性，确保各项支出在阳光监督之下进行，坚决杜绝铺张浪费行为，各项公用经费，特别是“三公经费”，都得到有效控制。

四、整体支出绩效目标完成情况

1、在职人员控制率，我单位行政编制为5人，事业编制45人，年末实有人数50人，控制率100%。

2、财务管理制度健全，做到资金统一管理，在资金使用上按照相关的财务法规执行。严格控制“三公”经费支出，保证人员工资，社保支出不超人社部门核定标准，确保单位的正常运转，力求达到资金的最大使用效果。

3、2023年度，在县委、县政府各上级部门的正确领导和决策下，圆满、出色地完成了年初制定的各项工作任务。

五、存在的问题

2023年度绩效目标虽然完成得较好，但仍存在一些问题。资金执行率低，主要是财政给予本单位资金用款额度小。

六、改进措施与建议

1、强化内部管理，进一步完善管理制度。

2、建议县级预算安排好经费，确保实施到位。