（公开表格附后）

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计740.69万元。与上年相比，增加98.79万元，增加15.39%，主要是因为：因为财政资金紧张经费调度不能够及时到位，2022部分公用经费在2023年拨付。2023年度支出总计740.69万元。与上年相比，增加198.79万元，增加15.39%，主要是因为：因为财政资金紧张经费调度不能够及时到位，2022部分公用经费在2023年拨付。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计740.69万元，其中：财政拨款收入740.69万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计740.69万元，其中：基本支出740.69万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计740.69万元。与上年相比，增加98.79万元，增加15.39%，主要是因为：因为财政资金紧张经费调度不能够及时到位，2022部分公用经费在2023年拨付。2023年度支出总计740.69万元。与上年相比，增加198.79万元，增加15.39%，主要是因为：因为财政资金紧张经费调度不能够及时到位，2022部分公用经费在2023年拨付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出740.69万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，增加98.79万元，增加15.39%，主要是因为：因为财政资金紧张经费调度不能够及时到位，2022部分公用经费在2023年拨付。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出740.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出430.98万元，占总支出的58.19%；科学技术支出7.36万元，占总支出的0.14%；文化旅游体育与传媒支出107.3万元，占总支出的14.49%；社会保障和就业支出50.94占总支出的6.88%，卫生健康支出14.43万元，占总支出的1.95%；城乡社区支出25.08万元，占总支出的3.39%；农林水支出100.96万元，占总支出的13.63%；其他支出10万元，占总支出的1.35%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为449.16万元，支出决算数为740.69万元，完成年初预算的164.91%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅及相关机构事务支出款行政运行。

年初预算为0万元，支出决算为1.94万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：系上年欠付的拨款。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅及相关机构事务支出款政府办公厅及相关机构事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为64.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：纳入财政统筹安排的部分人员经费和相关宣传活动经费。

3、一般公共服务支出（类）宣传事务款行政运行。

年初预算为365.49万元，支出决算为364.64万元，完成年初预算的99.77%，决算数小于年初预算数的原因是人员经费小有异动。

4、科学技术支出类其他科学技术支出款其他社会科学支出。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：系上年欠付的拨款。

5、文化旅游体育与传媒支出类文化和旅游款其他文化和旅游支出。

年初预算为10万元，支出决算为15.29万元，完成年初预算的152.9%，决算数大于年初预算数的原因是财政资金紧张调度不及时，2022年部分经费在2023年拨付。

6、文化旅游体育与传媒支出类其他文化旅游体育与传媒支出款其他文化旅游体育与传媒支出。

年初预算为0万元，支出决算为92.01万元，完成年初预算的920.1%，决算数大于年初预算数的原因是长寿文化节活动拨付在我单位。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出款机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为30.2万元，支出决算为40.67万元，完成年初预算的134.66%，决算数小于年初预算数的主要原因是：纳入财政统筹安排的人员养老经费有所调整。

8、社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款其他社会保障和就业支出。

年初预算为5.69万元，支出决算为2.27万元，完成年初预算的39.89%，决算数小于年初预算数的原因是财政资金保障不到位。

9、社会保障和就业支出类其他人力资源和社会保障管理支出款其他人力资源和社会保障管理支出。

年初预算为0万元，支出决算为8万元，决算数大于年初预算数的原因是系上年欠付的拨款。。

10、卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗。

年初预算为16.04万元，支出决算为14.43万元，完成年初预算的90%，决算数小于年初预算数的原因是财政资金保障不到位。

11、城乡社区支出类城乡社区环境卫生款城乡社区环境卫生。

年初预算为0万元，支出决算为25.08万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：创文创卫工作职能调整所产生的支出。

12、农林水支出类巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴款其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出。

年初预算为0万元，支出决算为100.96万元，决算数大于年初预算数的原因是长寿文化节活动经费拨付在我单位。

13、其他支出类其他支出款其他支出。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数在于年初预算数的原因是创文创卫工作职能调整所产生的支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出607.52万元，其中：人员经费344.55万元，占基本支出的56.71%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费等；公用经费262.97万元，占基本支出的43.29%，主要包括办公费、印刷费、 邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用 、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为8万元，支出决算为3.52万元，完成预算的44%，其中：

公务接待费支出预算为8万元，支出决算为3.52万元，完成预算的44%，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩“三公经费”的支出额度，争取该项支出逐年下降。与上年相比减少0.41万元，减少了10.43%,减少的主要原因是因为财政资金调度不及时，部分支出没有及时入账。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.52万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

公务接待费支出决算为3.52万元，全年共接待来访团组42个、来宾385人次，主要是上级单位检查人员和相关单位交流工作人员发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2023年度无政府性基金预算收入支出。

九、机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出262.97万元，比上年决算数减少了38.27万元，降低12.7%。主要原因是：因财政资金调度不及时，部分支出没有及时列支。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费8.33万元，用于召开宣传系统等日常性会议，人数130人，内容为宣传思想、文化工作、意识形态等会议；开支培训费0.17万元，用于中心理论组等人员二十大宣讲培训。

十一、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2023年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

2023年度我单位严格按照预算执行，强化预算绩效，提高财政资金的使用效率，在经费使用过程中严格执行相关会计制度和财务管理制度，量入为出，科学、合理安排各项支出，较好地完成了本年度收支任务。

本单位开展2023年度部门整体支出绩效自评，评价结果为良好，达到了预期绩效目标。涉及预算总收入740.69万元，预算总支出740.69万元。

（一）、基本支出情况

基本支出607.52万元，其中：人员经费344.55万元，占基本支出的56.71%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费等；公用经费262.97万元，占基本支出的43.29%，主要包括办公费、印刷费、 邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用 、其他商品和服务支出等。

（二）存在的问题及原因分析

通过整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足主要是：

1、年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低；

2、财政预算资金安排不及时影响绩效目标完成质量；

3、财务管理在精度和深度上有欠缺，缺乏创新；

4、内部管理制度在实际执行过程中欠细化。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

十三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分

附件

麻阳苗族自治县宣传部2023年绩效自评报告

一、机构编制人员情况

麻阳县委宣传部为全额拨款行政单位，对外加挂县人民政府新闻办公室、县新闻出版局（县版权局）、县精神文明建设指导委员会办公室牌子，代管县社会科学界联合会。本单位有7个股室和县青少年思想道德建设工作办公室1个直属股级事业机构。核定编制21人（行政编6人，事业编15人)，截至2023年12月，我单位实有人数21人（行政编6人，事业编15人），单位退休人员0人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

（一）单位主要职能

1.拟定全县宣传思想文化工作规划，统筹协调推进宣传思想文化领域法治建设，按照县委统一部署，协调全县宣传思想文化系统各部门之间的工作。

2.统筹协调全县意识形态工作，贯彻落实党中央和省委市委、县委关于意识形态工作决策部署，组织协调意识形态工作责任制落实和日常监督检查，结合巡视巡察工作开展专项检查。

3.统筹指导协调全县理论学习、理论宣传、理论研究工作，组织推动理论武装工作，负责为全县各级党委(党组)理论学习提供有关服务和指导。

4.负责规划组织全局性思想政治工作，配合县委组织部做好党员教育工作，会同有关部门研究和改进群众思想教育工作负责统筹指导全县社会宣传教育工作，协调开展形势政策教育、国防教育和重大典型宣传，指导推动爱国主义教育基地建设和管理，协调重大纪念活动的组织和宣传。

5.统筹分析研判和引导社会舆论，指导协调全县各新闻单位工作，组织重大新闻报道，组织全县突发公共事件应急新闻工作。

6.拟订全县新闻出版业的管理政策并督促落实。管理新闻出版行政事务，组织协调有关行政审批工作，统筹规划和指导协调新闻出版事业、产业发展，监督管理出版物内容和质量，监督管理印刷业，管理著作权等，查处重大新闻和出版违法活动组织指导协调全县“扫黄打非”工作。

7.从宏观上统筹指导协调全县互联网宣传和信息内容管理工作；统筹协调新媒体的建设与管理。

8.统筹指导协调全县精神文化产品的创作和生产，协调组织中华优秀传统文化传承发展有关工作，指导协调群众文化体育建设。

9.负责管理全县电影行政事务，指导监管电影发行、放映工作，组织对电影内容进行审查，指导协调全县性重大电影活动。

10.统筹指导协调广播电视工作、文化体制改革和文化事业、文化产业及旅游业发展。对全县广播影视、文化艺术、旅游、体育业改革发展提出政策建议。

11.统筹指导协调全县舆情信息工作，组织协调开展舆情信息收集分析研判和调查研究工作，跟踪了解、掌握宣传舆情动态。

12.统筹协调全县对外宣传工作，指导协调有关部门研究落实对外宣传工作重大方针政策和拟定对外宣传事业发展规划，指导协调对外文化交流工作。会同有关部门做好境外来访记者采访事务方面的工作；组织协调涉及港澳新闻宣传工作，协同有关部门开展涉台问题的宣传工作。

13.统筹协调组织开展全县新闻发布工作，承担县委新闻发布有关组织协调工作，负责县政府新闻发布组织实施工作，指导协调县直各部门和各乡镇的新闻发布工作，推动新闻发言人制度建设和实施。拟定重大问题对外宣传口径。

14.统筹指导社会主义核心价值观建设。负责落实中央省、市、县精神文明建设指导委员会工作部署，拟订全县精神文明建设工作规划并组织实施。负责组织开展全县志愿者服务活动的总体规划和协调。

15.受县委委托，会同县委组织部管理新闻、文化、出版、社会科学研究和互联网信息等方面宣传文化单位的领导干部。对宣传系统主要负责人、乡镇宣传委员任免提出意见。负责有关重要宣传舆论阵地和重要岗位领导干部管理。负责组织开展全县宣传思想文化系统干部教育培训和人才工作。

16.对县互联网信息办公室互联网宣传和信息内容。

（二）年度绩效目标

1.巩固、加强麻阳宣传推介工作，深化对外媒体的合作交流，讲好麻阳故事，提升麻阳知名度和美誉度。2023年，我部与怀化日报社、湖南日报社湖南分社签订协议，就年度上稿数量、上稿篇幅和宣传策划等方面达成合作意向。2023年，经由县委宣传部高位推动，怀化日报社、湖南日报社共同发力，外宣工作成绩瞩目。2023年，我县全年在湖南日报社上稿为493篇次，其中报纸上稿48篇次，由县委宣传部推送的《麻阳擦亮“中国冰糖橙之都”品牌》在湖南日报头版头条刊登，讲述麻阳现代化产业发展的《聚链成势启新程——麻阳以“4+12”产业链式集群推动县域经济高质量发展纪实》在湖南日报专版刊登，突出反映了我县经济社会发展的跨越式成就。全年在怀化日报社上稿174篇次，头版上稿20篇次，合作开展新闻宣传策划7次，其中县委宣传部与怀化日报共同策划的《龙舟世界冠军曾德林：希望麻阳龙舟乘风破浪 划向世界》系列短视频连续一周占据抖音怀化热榜前二，形成了对外宣介强磁场。

2.麻阳依托新时代文明实践平台，构建三级志愿服务体系，全县注册志愿者3万多人，建立1个志愿服务总队、12个县级志愿服务分队和1200多支乡村志愿服务分队，全年开民志愿活动8000余场次，网上注册志愿服务团队100多个。志愿者服务内容涵盖了十余种类别,其中卫生医疗志愿服务队，老人讲故事志愿服务队、关爱老人志愿服务队，文化文艺志愿服务队，法律咨询志愿服务队，理论宣讲志愿服务队，教育志愿服务队、农业科技志愿服务队等。

3.充分挖掘苗乡传统文化内涵，引导广大群众在积极参与中体验节日习俗，增进文化自信，焕发爱党爱国的巨大热情，在“我们的节日•“三月三”民俗活动、“四月八”民俗文化节、“盘瓠祭”民俗活动、苗族饱冬节”活动过程中，以党建引领为平台，以新时代文明实践为抓手，把苗乡民俗活动与新时代文明实践活动结合起来，创新节日形式和载体，精心设计群众乐于参与、便于参与的节日活动，在苗乡群众中形成了节日活动共参与、精神建设齐提升的良好局面。

三、年度整体支出及管理情况

2023年预算总收入740.69万元，其中年初预算安排449.16万元，年度预算追加291.536万元。实际总支出740.69万元，其中基本支出607.52万元，占年初预算基本支出的186.26%，占全年总支出的82.02%:项目支出133.17万元，占年初预算项目支出的108.273%，占全年总支出的17.98%;年度无结余。

1、 基本支出情况

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2023年初批复预算基本支出326.16万元，其中：人员经费279.96万元、公用经费46.2万元。2023年决算基本支出607.52万元，较年初预算增加281.36万元，增加了86.26%,其中：人员经费344.55万元,较年初预算增加64.59万元，增加了23.07%;公用经费161.45 万元。较年初预算增加115.25万元，，增加了249.46%。

2、“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算3.52万元，其中公务接待费 3.52万元，公务用车运行费0万元，出国考察经费 0万元。实际“三公”经费支出3.52万元，占年初预算的100%，其中公务接待费3.52 万元，占年初预算的100%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0%。“三公经费”结余 0万元。

3、资金管理情况

（1） 坚持“保运转、保基本、保重点”资金支出原则.

（2）建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。合理设置岗位，明确有关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离

（3）加强项目管理，严格遵守“专款专用”原则，提高资金使用效能。

（4）根据内设机构的职责和分工，规范内部预算追加调整，发挥预算对经济活动的管控作用。

（5）单位应当根据批复的预算安排各项收支，确保预算严格有限执行；加强决算管理、确保决算真实、完整、准确、及时。

四、整体支出绩效目标完成情况  

1、完成了年初预算确定的绩效目标.

2、完成了上级政府部门交办的年度工作任务

3、严格执行国家财务制度和财经纪律，合理开支、厉行节约。

4、严控“三公”经费和行政运行费用开支，确保呈逐年下降趋势。

五、存在的问题

2023年我局实施的经济责任审计项目，有些项目审计时间跨度大，均涉及多届的多名领导，有的领导已离任五六年，工作单位已调换两、三个，为组织使用干部提供依据的意义不大，有的被审计单位财务人员都换了两三茬，了解事项的相关人员全部调动，为了查清一个事项，审计人员不得不花大量的时间和精力，联系调离的财务人员、经办人员来现场说明情况和办理交接事宜，现场审计时间长，调查事项范围广，所需经费缺口大。

六、改进措施和有关建议

根据法定的审计职责和管辖范围和调查审计需求，坚持服务大局，围绕县委县政府工作中心，突出审计工作重点，进行可行性研究，合理安排审计资源的原则，编制年度审计项目计划，使有限的资金发挥最大的效用。