麻阳苗族自治县退役军人事务局2021年部门决算公开
目录
第一部分 麻阳苗族自治县退役军人事务局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分  2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分  2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、2021年度预算绩效情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 麻阳苗族自治县退役军人事务局单位概况
一、 部门职责
（一）贯彻执行退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作的政策法规；褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。
（二）负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。
（三）组织指导退役军人教育培训工作。
（四）组织拟订退役军人特殊保障政策的实施意见并组织实施。
（五）组织协调、督促落实移交地方的离休退休军人<用法不当>退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
麻阳苗族自治县退役军人事务局内设机构包括：办公室1个；服务中心1个；优抚股1个；安置股1个，创业就业股1个，法制法规股1个，共6个职能股室。
（二）决算单位构成。
麻阳苗族自治县退役军人事务局2021年部门决算汇总公开单位构成仅为麻阳苗族自治退役军人事务局本级。
第二部分 部门决算表
（公开9张表附后）
第三部分  2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收入总计4118.46万元，（含年初结转和结余资金63.29万元），与上年相比，增加 287.34 万元，增幅 7.5 %，主要是因为优抚对象每年8月份生活补助提标，导致收支增加。
2021年财政拨款支出总计4118.46万元，（含年末结转和结余资金8万元），与上年相比，增加287.34万元，增幅7.5%，增加的原因：优抚对象每年8月份生活补助提标，导致收支增加。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计 4055.18万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入4055.18万元，占100%；上级补助收入0 万元，占0%；事业收入0  万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入 0 万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计4110.46 万元（不含年末结转和结余资金），其中：基本支出4110.46万元，占100 %；项目支出 0万元，占0 %；上缴上级支出0 万元，占0 %；经营支出 0万元，占0 %；对附属单位补助支出0万元，占0 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    本单位2021年度财政拨款收入合计4055.18万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比 ， 增加 280.35 万元，增幅7.43%，主要是因为优抚对象每年8月份生活补助提标，导致收入增加。
2021年度财政拨款支出合计4110.46万元，（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加342.63万元，增幅9.09%，增加的原因：优抚对象每年8月份生活补助提标，导致支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度一般公共预算财政拨款支出4110.46万元，，占本年支出合计的  100 %，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加342.63元，增长9.09 %，主要是因为优抚对象每年8月份生活补助提标，导致收支增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政一般公共预算政拨款支出 4110.46万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出4110.46 万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为634.95万元，支出决算数为4110.46万元，完成年初预算的647.37%，其中：
1、社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为153.79 万元，支出决算为 4110.46万元，完成年初预算的  2672.77%，决算数大于预算数的主要原因是：年底支出决算数包含了追加上级下达的财政拨款<用法不当>其他类支出归集到社会保障科目里，所以2021年决算数大于预算数。
2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）
年初预算数为85万元，实际支出数为0万元，主要原因年中预算调整。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算数为9.44万元，实际支出数为0万元，主要原因年中预算调整。
4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）
年初预算数为5万元，实际支出数为0万元，主要原因年中预算调整。
5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）
年初预算数为313万元，实际支出数为0万元，主要原因资金下拨较晚，未来得及支付。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）
年初预算数为8.08万元，实际支出数为0万元，主要原因年中预算调整。
7、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）
年初预算数为50万元，实际支出数为0万元，主要原因年中预算调整。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算数为10.64万元，实际支出数为0万元，主要原因年中预算调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出 4110.46万元，其中：人员经费 4039.28 万元，占基本支出的  98.27 %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金、伙食补助费、优抚对象生活补助、退役士士兵安置等支出；公用经费71.19万元，占基本支出的1.73%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.5万元，支出决算为 1.31万元，完成预算的23.82 %，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩“三公经费”的支出额度，其中：
（1）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数的主要原因是疫情影响，今年未安排出国出境，与上年相比无变化，无变化的主要原因是疫情影响，今年及去年均未安排出国出境。
（2）公务接待费支出预算为 5.5 万元，支出决算为  1.31 万元，完成预算的23.82%，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约。与上年相比减少1.42万元，减少52.01%，减少的主要原因是依照中央八项规定相关精神，厉行节约，2021年部分待费没有支付。
（3）公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数的主要原因是本年无公务用车购置预算，与上年相比无变化，无变化的主要原因是今年及去年均未安排公务用车购置预算。
（4）公务用车运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。决算数等于预算数的主要原因是本年单位无公务用车，与上年相比无变化，无变化的主要原因是今年及去年本单位均无公务用车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.31万元，占100%；因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.31万元，全年共接待来访团组32个、来宾  152人次，主要包括上级单位检查人员和相关单位交流工作人员
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
  本单位2021年度无政府基金预算收入支出。
九、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出71.19元，比年初预算数增加8.41万元，增长 13.4%。增加主要原因是：上级拨入的军队离退休人员机构管理经费有支出。
十、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.59万元，用于开展退役士兵市局开培训会，人数65人，内容为退役士兵技能培训；本年度未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，无此项开支。
十一、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、2021年度预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共 5项目，涉及资金  453万元，（其中：1、专项对个人和家庭的补助368万元:主要用于伤残抚恤5万元，义务兵优待313万元，优抚对象医疗补助50万元；2、资本性支出85万元，主要用于县烈士陵园的维修和建设），占项目预算总额的 100 %。从评价情况看，绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。
   组织开展2020年度部门整体支出绩效自评，涉及资金 4110.46万元。评价结果显示，本院绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。部门整体支出绩效自评报告见附件。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、其他收入：指单位职得除“财睫毛拨款入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。
四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
七、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出
第五部分  附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告
一、部门基本情况
单位主要职能
按照退役军人事务局职能划分，主要承担以下工作职责：
(一) 拟订我县关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作的政策措施并组织实施，组织起草相关规范性文件，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。
　　(二) 负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。
　　(三) 组织指导退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。
　　(四) 会同有关部门制定退役军人特殊保障政策并组织落实。
　　(五) 组织协调落实移交地方的离休退休军人，符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。
　　(六) 组织指导伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，拟订退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策并组织实施。承担不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。组织指导军供服务保障工作。
　　(七) 组织指导全县拥军优属工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，落实国家关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策。
　　(八) 负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。
　　(九) 指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。
　　(十)  完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）机构编制人员情况
麻阳苗族自治县退役军人事务局为行政机关单位，现有在职职工30人，其中在职在编29人，合同工1人。核定全额编制29人。单位内设机构包括：办公室1个、服务中心1个，优抚股1个、政策法规股1个、安置股1个、创业就业股1个。
二、一般公共预算支出情况
2021年预算总收入4118.46元，其中年初预算安排 634.95万元，年中追加3420.22万元，年结转收入63.29万元。实际总支出4110.46万元，其中基本支出 4110.46万元，占全年总支出的 100%。
基本支出情况
2021年本单位基本支出4110.46万元，其中：人员经费4039.28  万元，占基本支出的 98.27 %；日常公用经费 71.19万元，占基本支出的1.73%。
人员经费 4039.28万元，主要包括：基本工资94.27万元、津贴补贴16.07万元、奖金13.24万元、伙食补助：4.06万元、绩效工资：5.5万元、社会保障缴费22.94万元、住房公积金20.81万元、其他资福利支出22.11万元；军队离退休人员工资51.89万元、抚恤金21.68万元、优抚对象生活补助2531.64万元、救济费40.75万元、医疗费及其他对个人和家庭支出1194.32万元。
公用经费 71.18万元，主要包括：办公费7万元、印刷费3万元、水电费：1.77万元、邮电费0.05万元、差旅费9.79万元、维修（护）费16.81万元、租赁费1万元、培训费0.59万元、公务接待费1.31万元、劳务费：1.82万元、工会经费：12.69万元、其他交通费3.24万元、其他商品和服务支出10.26万元及其他资本性支出1.85万元。
 
3、“三公”经费支出情况
“三公”经费年初预算5.5万元，其中公务接待费 5.5万元，公务用车运行费 0 万元。实际“三公”经费支出1.31万元，占年初预算的23.82%，其中公务接待费1.31万元，占年初预算的 23.82%，公务用车运行费 0 万元，占年初预算的 0 %。“三公”经费结余4.19万元，结余率76.18 %。
3、资金管理情况
（一）预算配置
2021年度“三公经费”预算为5.5万元，2020年度“三公经费”预算为 6万元。“三公经费”支出预算比上年减少0.5 万元，变动率8.3 %。
预算管理
1、进一步完善制度建设。按照《行政事业单位内部控制规范（试行）规定，对现有的差旅费、培训费、公务接待费、办公用品支出、车辆运行维护管理制度，从控制目标、业务流程、审批权限及相关表单等进行规范。
2、实行厉行节约常态化管理。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，对照机关内控制度严格执行公务支出管理制度，大力压缩一般性支出，从严控制“三公”经费。
3、按要求做好部门预决算工作。
（四）整体支出绩效目标完成情况
组织开展整体支出绩效评价，2021年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2021年我单位整体支出绩效评价得分为95分，部门整体支出绩效为“优”。
五、存在的问题
   “春节、八一”慰问金都没有安排预算，专项工作经费少，安排不足，单位经费紧张，开展工作困难。
  六、改进措施和有关建议
1、为更好服务优抚对象和退役士兵，加大对专项工作经费的拨付。
2、强化内部管理，进一步完善管理制度。
3、加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。