麻阳苗族自治县乡村振兴局2021年度部门决算公开
目录
第一部分麻阳苗族自治县乡村振兴局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、2021年度预算绩效情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 麻阳苗族自治县乡村振兴局单位概况
一、 部门职责
（一）编制全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接中长期规划、会同财政部门做好衔接资金整合年度计划、分配方案及衔接资金项目的组织实施、验收和财政衔接资金的绩效工作；
（二）负责乡村振兴项目库建设工作；
（三）负责脱贫人口的监测和系统数据的统计工作；
（四）监测对象识别、系统数据管理及组织学习乡村振兴相关政策制度法规学习；
(五)负责贫困农户小额信贷工作，负责“雨露计划”、“致富带头人”等各项技术培训；
（六）承办县委、县政府交办的其他事项；
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
乡村振兴局内设5个股（室）：综合股（人事股）、规划项目和财务股、行业协调和社会扶贫股（加挂督查室、信访室牌子）、贫困监测和法规股、金融股。
（二）决算单位构成。
麻阳苗族自治县乡村振兴局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：麻阳苗族自治县乡村振兴局本级。
第二部分　　部门决算表
（公开9张表附后）
第三部分  2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计1765.95万元（含年初结转和结余资金316.47万元），与上年相比，增长395.36万元，增长28.85%。主要是因为2021年增加精准防贫综合保险资金。
2021年支出总计1765.95万元（含年末结转和结余资金378.38万元），与上年相比，增加395.36万元，增长28.85 %，主要原因：2021年增加精准防贫综合保险资金。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计1449.48万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入1449.48万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计1387.57万元（不含年末结转和结余资金），其中：基本支出1387.57万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入合计1449.48万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加614.13万元，增长73.52%，主要是因为2021年增加精准防贫综合保险资金。
2021年财政拨款支出合计1387.57万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加333.44万元，增长31.63 %，主要原因：2021年增加精准防贫综合保险资金。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度一般公共预算财政拨款支出1387.57万元，占本年支出的100%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加333.44万元，增长31.63 %，主要是因为2021年增加精准防贫综合保险资金。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出1387.57万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出29.22万元，占2.11%；卫生健康支出16.75万元，占1.21%；农林水支出1317.99万元，占94.98%；住房保障支出23.61万元，占1.7%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为720.64万元，支出决算数为1387.57万元，完成年初预算的192.54%，决算数大于预算数的主要原因是：年底支出决算数包含了追加下达的财政拨款，所以2021年决算数大于预算数。其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为 29.22万元，支出决算为 29.22 万元，完成年初预算的 100 %。
2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为 16.75万元，支出决算为16.75万元，完成年初预算的 100%。
3、农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项）。
年初预算为 331.46万元，支出决算为 998.39万元，完成年初预算的301.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是扶贫特惠保、扶贫小额信贷借款人等的各类保险没有预算进来。
4、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。
年初预算为23.61万元，支出决算为 23.61万元，完成年初预算的 100 %。
5、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出(项)
年初预算为319.6万元，支出决算为319.6万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出1387.57万元，其中：人员经费1125.5万元，占基本支出的81.11%,主要包括基本工资支出114.15万元、津贴补贴支出75.88万元、奖金支出71.22万元、伙食补助费支出9.73万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出32.76万元、职业年金缴费支出4.76万元、职工基本医疗保险缴费支出33.67万元、其他社会保障缴费支出0.52万元、住房公积金支出23.61万元、其他工资福利支出28.76万元、生活补助支出0.83万元、个人农业生产补助支出729.91万元；公用经费262.07万元，占基本支出的18.89%，主要包括办公费支出141.82万元、水费支出1.02万元、电费支出3.42万元、邮电费支出0.84万元、物业管理费支出0.16万元、差旅费支出7.23万元、维修费（护）费支出9.78万元、租赁费支出1.78万元、培训费支出0.29万元、公务接待费支出4.35万元、劳务费支出0.84万元、工会经费支出13.62万元、其他交通费费用支出34.54万元、其他商品和服务支出41.21万元、办公设备购置费支出1.17万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为11万元，支出决算为4.35万元，完成预算的39.55%，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩“三公经费”的支出额度，争取该项支出逐年下降。其中：
（1）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数的主要原因是疫情影响，今年未安排出国出境，与上年相比无变化，无变化的主要原因是疫情影响，今年及去年均未安排出国出境。
（2）公务接待费支出预算为11万元，支出决算为4.35万元，完成预算的39.55%，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约、逐年减缩公务接待费，与上年相比减少4.33万元，减少49.88%,减少的主要是因为厉行节约原则，非必要招待不开支。
（3）公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数的主要原因是本年无公务用车购置预算，与上年相比无变化，无变化的主要原因是今年及去年均无公务用车购置支出。
  （4）公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数的主要原因是本年单位无公务用车，与上年相比减少0.68万元，减少100%，减少的主要原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.35万元，占100%；因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
（1）因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
（2）公务接待费支出决算为4.35万元，全年共接待来访团组31个、来宾563人次，主要是以前年度扶贫国检、省检、市检等其他各项费用开支及各类培训发生的接待支出。
（3）公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
   本单位2021年无政府性基金预算收入支出。  
九、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出260.91万元，比上年决算数减少48.87万元，降低15.78%，主要原因是办公费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、办公设备购置费有所减少。
十、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.29万元,主要是事业单位工作人员网络培训培训，参加人员9人；本年度未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，无此项开支。
十一、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
十二、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共0项目，涉及资金 0万元，占项目预算总额的 0%。从评价情况看，本局绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。
组织开展2021年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，本局绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。
第四部分  名词解释
一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第五部分 附件
2021年度部门整体支出绩效评价报告
一、部门基本情况
（一）单位主要职能有：
1、编制全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接中长期规划、会同财政部门做好衔接资金整合年度计划、分配方案及衔接资金项目的组织实施、验收和财政衔接资金的绩效工作；
2、负责乡村振兴项目库建设工作；
3、负责脱贫人口的监测和系统数据的统计工作；
4、监测对象识别、系统数据管理及组织学习乡村振兴相关政策制度法规学习；
5、负责贫困农户小额信贷工作，负责“雨露计划”、“致富带头人”等各项技术培训；
6、承办县委、县政府交办的其他事项。
（二）机构编制人员情况
扶贫开发办公室设有5个职能股（室）：综合股（人事股）、规划项目和财务股、行业协调和社会扶贫股（加挂督查室、信访室牌子）、贫困监测和法规股、金融股。
（三）、本年度绩效目标主要有：
我局将在县委、县政府的领导下，认真落实县委、县政府的下达的各项工作目标，我局认真落实做到：
1、完成年初预算确定的绩效目标。
2、完成上级政府部门交办的年度工作任务。
3、加强预算管理，严格执行国家财务制度和财经纪律，合理开支提高资金使用效益，创建节约型单位，严控“三公经费”和重点费用开支。
三、年度整体支出及管理情况
2021年预算总收入1765.95万元，其中年初预算安排720.64 万元，年度预算追加728.84万元，上年结转收入316.47 万元。实际本年支出1387.57万元，其中基本支出1387.57万元，占全年总支出的100%:项目支出0万元，占年初预算项目支出的0.00 %，占全年总支出的0.00 %;年度结余 0万元，占总收入的0.00 %。
1、基本支出情况
（1）人员经费支出1125.5万元，占基本支出的81%。主要用于根据国家规定安排工资性支出、对个人和家庭补助等人员经费支出。其中：工资福利支出394.76万元；对个人和家庭的补助支出730.74万元（其中包含各项扶贫保险费支出729.91万元）。
（2）日常运行公用经费支出260.90万元，占基本支出的18%，用于按国家规定的开支标准安排的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维护（修）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。
（3）资本性支出1.17万元，占基本支出的1%，用于按国家规定安排的开支标准安排的办公设备购置费。
2、“三公”经费支出情况，“三公”经费全年预算11万 元，其中公务接待费11万元，公务用车运行费 0万元，因公出国（境）费0 万元。实际“三公”经费支出 4.35万元，占年初预算的39.55 %，其中公务接待费 4.35 万元，占年初预算的39.55%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0.00%，因公出国（境）费，占年初预算0.00 %。
3、资金管理情况(内部管理制度措施)
（1）健全财务工作领导的权责机制，在财政审批的程序上严格地把控，在行使职责中应该依据科学严谨的态度；
（2）加强对单位国有财产的管理，对属于单位的国有财产做定期的检查，并且记录在册，方便定期对国有资产的核查；
（3）对“三公”经费进行严格把控，将费用降到最低的标准，保证行政事业单位财务使用的合理性。
四、整体支出绩效目标完成情况  
1、在职人员控制率：编制人数为13人，年末实有人数有23人，控制率为176%，超编10人。
2、财政投资评审、项目招投标、调整和竣工验收等情况，我单位0元。
3、财务管理制度健全，做到资金统一管理，在资金使用上按照国家和地方的财务法规执行，同时根据本单位财务管理制度规定及实施每笔资金支出的监督。严格控制三公经费支出，保证人员工资、社保支出不超人社部门核定标准，确保机关工作的正常运转，达到了财政资金的使用效；资金使用合规性上，一直按国家财经法规和单位财务管理制度及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，做到专款专用，保证资金适应的合规性，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
4、预决算公开性上，2021年度的预决算数据及“三公经费“情况已经按照要求再政府门户网站公开。
5、职责履行：2021年度在县委、县政府及上级部门正确领导和决策下，圆满地完成了各项工作任务。
6、根据部门整体支出绩效评价指标体系，2021年我单位整体支出绩效评价得分为89分。
五、存在的问题
2021年度绩效目标实际完成无差异，无重大增支超支情况。部分资料收集不够完善，归档不够规范；经办人员的业务能力有待提高；进一步加强与财政等部门的沟通联系，积极参加各类学习、培训，努力提高业务能力、服务意识和服务水平；相关管理制度还有待进一步完善；预算不够明确和细化，预算编制的合理性不够，预算执行力度还要进一步加强；对当年度新情况、新问题加强前瞻性、针对性研究不多，预算和实际支出调整较大。
六、改进措施与建议
1、加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。
2、建议县级预算安排好经费，确保实施到位。
3、建议财政部门加强对各单位财务人员队伍建设的重视，加强对财务人员做好各项财务工作的指导和培训。