麻阳苗族自治县农村经营服务站2021年度部门决算公开
目 录
第一部分麻阳苗族自治县农村经营服务站单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、2021年度预算绩效情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 麻阳苗族自治县农村经营服务站单位概况
一、 部门职责
（一）农村土地承包合同管理及纠纷仲裁工作：2021年的重点是农村土地承包经营权确权档案归档及平台建设工作；农村宅基地管理及规范化审批工作；
（二）农民负担监督及村级“一事一议”筹资筹劳管理工作
（三）农村经营主农民专业合作组织指导与建设及家庭农场及示范社建设工作；
（四）农村集体产权制度改革工作、农村集体经济发展与壮大工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
麻阳苗族自治县农村经营服务站内设机构包括：1、办公室。2、农村土地承包管理股（纠纷调处室）。3、农村权益维护和农民负担监督管理领导小组办公室。4、农村合作经济组织指导股。5、农村村级财务指导股（案件受理室）。
（二）决算单位构成。
麻阳苗族自治县农村经营站2021年部门决算汇总公开单位构成包括：麻阳苗族自治县农村经营站本单位本级。
第二部分 部门决算表
(公开9张表附后）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计682.96万元（含年初结转和结余资金114.25万元），与上年相比，增加105.14万元，增长18.20%，主要是因为支付了2021年以前的土地确权和产业化服务的相关经费支出。
2021年度支出总计682.96万元（含年末结转和结余资金114.42万元），与上年相比，增加105.14万元，增长18.20%，主要原因：支付了2021年以前的土地确权和产业化服务的相关经费支出。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计568.71万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入568.71万元，占100% ；上级补助收入0 万元，占0%；事业收入0 万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入 0 万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计568.54万元（不含年末结转和结余资金），其中：基本支出537.75万元，占94.58%，项目支出30.79万元，占5.42%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    2021年度财政拨款收入合计568.71万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加169.95万元，增长42.62%，主要是因为支付了2021年以前的土地确权和产业化服务的相关经费支出。
2021年度财政拨款支出合计568.54万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加104.97万元，增长22.64%，主要原因是支付了2021年以前的土地确权和产业化服务的相关经费支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出568.54万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加104.97万元，增幅22.64 %，主要是因为增加土地确权工作以及产业化服务等相关经费支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出568.54万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出6.44万元，占1.13%；社会保障和就业支出50.28万元，占8.84%；卫生健康支出8.04万元，占1.41%；城乡社区支出0.01，占0.001%；住房保障支出13.8万元，占2.43%，农林水支出489.97万元，占86.19%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为252.18万元，支出决算数为568.54万元，完成年初预算的225.45%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为6.44万元，决算数大于年初预算数的主要原因是安排临时专项资金。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）
年初预算为11.42万元，支出决算12.29万元，完成年初预算的107.62，决算数大于年初预算数的主要原因是工资增加。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为17.14万元，支出决算22.85万元 ，完成年初预算的133.31%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员退休增加了养老保险费用的支出。
4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算15.14万元，决算数大于预算数主要是因为一位老同志去世增加抚恤费开支。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为9.78万元，支出决算为8.04万元,完成年初预算的82.21%，决算数小于年初预算数的主要原因是财政资金紧张医疗保险金不能按时拨付到位。
6、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为0.01，决算数大于预算数主要是因为该开支合理增加。
7、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）
年初预算为185.04万元，支出决算为344.91万元，完成年初预算的186.40%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算主要是安排人员经费，超支部分主要是办公运行经费及农民专业合作社的建设专项工作经费。
8、农林水支出（类）农业农村（款）行业业务管理（项）
年初预算为0万元，支出决算为3.58万元，决算数大于预算数主要是年中预算调整。
9、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）
年初预算为15万元，支出决算为66.99万元,完成年初预算的446.6%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算安排农村经营主体农民专业合作社示范社和家庭农场的建设经费，后增加了对农村集体经济的产权制度改革工作经费支出。
8、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为74.5万元,决算数大于年初预算数的主要原因是增加了产业化服务经费。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为13.8万元，支出决算为13.8万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出537.75万元，其中：人员经费285.03万元，占基本支出的53%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费退休费、抚恤费用等；公用经费252.72万元，占基本支出的47%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、委托业务费等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.8万元，支出决算为1.44万元，完成预算的80%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数的主要原因是疫情影响，今年未安排出国出境，与上年相比无变化，无变化的主要原因是疫情影响，今年及去年均未安排出国出境。
公务接待费支出预算为1.8万元，支出决算为1.44万元，完成预算的80%，决算数小于预算数的主要原因是业务单位来人接待减少，与上年相比减少0.06万元，减少4%，减少的主要原因是依照中央八项规定相关精神，厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数的主要原因是本年无公务用车购置预算，与上年相比无变化，无变化的主要原因是今年及去年均无公务用车购置支出。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数的主要原因是本年单位无公务用车，与上年相比无变化，无变化的主要原因是今年及去年本单位均无公务用车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.44万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无开支。
2、公务接待费支出决算为1.44万元，全年共接待来访团组20个、来宾160人次，主要是县外各业务单位交流发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2021年度无政府基金预算收入支出。
九、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出252.72万元，比上年决算数增加71.67万元，增长39.59%，主要原因是：各类支出增加。
十、一般性支出情况
2021年本部门开支会议费0.32万元，用于召开农村宅基地业务培训会议，人数18人，内容为全县农村土地延包工作及培训会议；开支培训费0.07万元，用于开展农村土地延包工作及培训，人数18人，内容为农村土地延包工作及培训 ；本年度未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，无此项开支。
十一、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
十二、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织开展2021年度部门整体支出绩效自评共涉及资金568.54万元，占一般公共预算支出预算总额的100%。
（2）部门决算中项目绩效自评结果
无项目绩效
（3）部门评价项目绩效评价结果。
评价结果显示，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。
 
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第五部分  附件
2021年度部门整体支出绩效评价报告
 一、机构编制人员情况
    本单位业务股室 5 个，共有事业编制12 个，实有事业编制人员13人。
    二、单位主要职能与年度绩效目标
（一）单位主要职能有：
1、宣传贯彻党和国家有关农村经济经营管理工作的方针政策；2、指导和完善农村土地承包经营体制，规范管理农业承包合同和各类专业合同，推进农村土地健康有序流转，3、培育和指导农业新的经营主体家庭农场的建设；引导和发展农村合作经济组织建设；4、培育发展壮大集体经济，管理和审计农村集体经济组织财务、资产等工作。 5、农村宅基地管理与改革工作。6农村经济年报统计工作
（二）本年度绩效目标主要有：
1、 培育和指导农业新的经营主体家庭农场的建设，引导和发展农村合作经济组织建设，完成省级示范社和省级示范家庭农场的建设工作：2021年完成了5个农民专业合作社省级示范社和3个省级家庭农场建设和培育指导工作。
2、在全县各乡镇建立农村宅基地审批和宣传工作，完成了省市宅基地管理系统申报工作，2021年各乡镇建立和审批制度，并结合农业农村局执法大队加强对违规建设的处罚力度。
3、完善产权制度改革工作，加大和发展壮大农村集体经济组织的建设和经营工作，并对中央财政支持的村集体项目进行壮大集体经济组织的指导工作：2021年对117年村换届选举的村书记进行村集体法人的换证工作，在全国农村集体资产监督管理平台对全县219个村集体经济组织成员进行了录入和导入工作，完成农村资产管理平台的年报和农村经济统计上报等工作
4、柑桔产业化服务收尾和验收和产业化委托服务结算工作。    
    三、2021年度整体支出及管理情况
 2021年收入决算数568.71万元，与预算252.18万元，增加了316.53万元，是因为2020年财政紧张柑桔产业化服务补贴资金和土地确权委托的业务技术费无法支付，2021年增加预算收入用来支付上年欠付的资金。2021年的总收入与上年度决算数577.82万元增加9.11万元。财政决算支出总计682.96万元（其中：本年支出568.54万元，年末结转和结余114.41万元），与预算252.18万元相增加了430.78万元， 比2020年度577.82万元增加105.14万元。
1、基本支出情况
本年基本支出537.75万元包括人员经费支出285.03万元，占53%，公用经费支出252.72万元占47%。
 2、“三公”经费支出情况
  “三公”经费支出预算数1.80万元，决算总额1.44万元。主要是公务接待费1.44万元比年初预算1.8万元节约0.36万元。
3、资金管理情况（内部管理制度措施）
    （1）健全财务工作领导的权责机制，在财政审批的程序上严格地把控，在行使职责中应该依据科学严谨的态度；
（2）加强对单位国有财产的管理，对属于单位的国有财产做定期的检查，并且记录在册，方便定期对国有资产的核查；
（3）对“三公”经费进行严格把控，将费用降到最低的标准，保证行政事业单位财务使用的合理性。
    四、整体支出绩效目标完成情况
1、财政投资评审、项目招投标、调整和竣工验收手续齐全。
2、财务管理制度健全，做到资金统一管理，在资金使用上按照国家和地方的财务法规执行，同时根据本单位财务管理制度规定及实施每笔资金支出的监督。严格控制三公经费支出，保证人员工资、社保支出不超人社部门核定标准，确保机关工作的正常运转，达到了财政资金的使用效果。
五、存在的问题
2021年度绩效目标实际完成有差异，无重大增支超支情况，相关管理制度还有待进一步完善。
五、改进措施与建议
1、加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。
2、建议县级预算安排好经费，确保实施到位。