——2017年12月11日在县七届人大常委会第9次会议上

县财政局局长

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，现向会议报告我县2017年财政预算调整方案（草案），请予审议。 

一、2017年财政预算调整方案（草案）

（一）一般公共预算调整

1.收入计划调整

（1）一般公共预算收入和地方财政收入计划调整

根据市政府下达我县的收入考核任务及非税收入限额情况，建议：一般公共预算收入计划由年初的48750万元调整为49769万元，调增1019万元，较上年增长11%，其中：地方财政收入由年初的30920万元调整为29492万元，调减1428万元，较上年下降0.7%。

分部门的收入计划调整为：国税局24492万元，调增2272万元，较上年增长72.4%；地税局17911万元，调增1911万元，较上年下降16.7%；财政局7366万元，调减3164万元，较上年下降19.2%。

调整后的税收收入占一般公共预算收入的比重为82.5%，较上年提高了5.2个百分点；地方财政收入中非税收入占比为29.5%，较上年下降4.7个百分点。

（2）上级补助收入调整

根据目前收到的各项上级补助收入情况，建议上级补助收入由年初预算的155667万元调整为217378元，调增61711万元。其中：

①返还性收入4628万元，调减116万元，主要是上划中央两税返还口径的变化影响所致；

②一般性转移支付收入134625万元，调增15836万元，主要是：均衡性转移支付补助、民族地区转移支付补助、县级基本财力保障机制奖补资金等财力性补助净调增3251万元（已剔除年初预列的新增财力性补助收入6000万元），教育、社保、卫生、扶贫等专项补助调增12585万元等；

③专项转移支付收入78125万元，调增45991万元。

（3）债务转贷收入调整

根据目前收到上级的债务转贷收入情况，建议债务转贷收入由年初的5000万元调整为34934万元，调增29934万元，其中：新增一般债券转贷收入调增13200万元，置换一般债券转贷收入调增16734万元。

（4）上年结转收入根据2016年决算批复情况净调增1891万元。

（5）调入资金维持年初预算845万元不变。

2.支出计划调整

（1）一般公共预算支出由年初预算的191410万元调整为266700万元，调增75290万元。其中：

①上级专项补助增列支出58501万元。

②新增一般债券转贷收入增支13200万元，其中：

上级带帽项目8500万元，主要是：精准扶贫资金3000万元，农村公路及干线公路建设资金5200万元，高标准农田建设资金300万元。

本级安排项目4700万元，主要是：锦江三桥建设资金1000万元，迎县庆县域扩质提容资金506万元，公路局各项工程款653万元，旅建投传统古村落保护与开发建设资金380万元，住建局各项基础设施建设项目工程款761万元，长寿大道建设资金500万元，四馆一中心建设项目资金900万元等。

③县本级财政预算增支1698万元，主要是：县城饮水源保护区集中整治专项行动经费337万元，公务用车平台运行经费110万元，城乡居民基础养老金调标资金97万元，2016年度高中阶段生均公用经费财政配套资金82万元，交警大队县城交通秩序专项整治、机动车驾驶科目一考场建设等经费85万元，县城饮用水源保护区通灵溪村农村改厕经费75万元，林业局锦江国家湿地公园总体规划费用及编制《麻阳西晃山省级森林公园总体规划》经费60万元，怀化鑫园环保麻阳岩门垃圾热解气化处理厂垃圾处理费用52万元等。（具体明细项目见附表三）

④上年结转支出调增1891万元。

（2）上解上级支出由年初预算的1022万元调整为1106万元，调增84万元，主要是增加2017年对口支援资金43万元，2016年市本级垫付县级98年6月以来粮食财务挂账利息扣款31万元等。

（3）债务还本支出调整为16734万元（置换债券资金安排）。

3.平衡情况

经以上调整，2017年地方财政收入29492万元，上级补助收入217378万元，债务转贷收入34934万元，上年结转收入1891万元，调入资金845万元，收入总计284540万元；一般公共预算支出266700万元，上解上级支出1106万元，债券还本支出16734万元，支出总计284540万元。收支相抵，一般公共预算平衡。

（二）政府性基金预算调整

1.收入计划调整

（1）基金预算收入计划调整

根据目前收入的完成情况，建议基金预算收入由年初的10490万元调整为10358万元，调减132万元，其中：

新型墙体材料专项基金收入因政策性取消收费调减30万元，城市公用事业附加收入因政策性取消收费调减172万元；城市基础设施配套费收入调增70万元；其他项目维持年初计划不变。

（2）上级补助收入调整

根据目前收到上级专项补助收入的情况，建议上级补助收入调整为3995万元。

2.支出计划调整

基金预算支出由年初的9690万元调整为13553万元，调增3863万元。其中：

（1）上级专项补助增列支出3995万元。主要是：大中型水库库区基金支出1061万元，彩票公益金支出2386万元，大中型水库移民后期扶持基金支出288万元等。

（2）县本级收入调整净调减支出132万元，主要是：城市基础设施配套费收入超收增支70万元（用于城市基础设施维护经费），新型墙体材料专项基金收入短收减支30万元（相应减少年初预算安排的城市基础设施维护经费），城市公用事业附加收入短收减支172万元（相应减少年初预算安排的县城路灯费支出）等。

3.平衡情况

经以上调整，2017年政府性基金预算收入10358万元，上级补助收入3995万元，收入合计14353万元；基金预算支出13553万元，调出资金800万元，支出合计14353万元，收支相抵，基金预算平衡。

（三）国有资本经营预算和社保基金预算收支建议不予调整。

 

二、下阶段工作主要措施

 

（一）加强收入征管，确保收入任务完成。一是加强部门协作，积极做好综合治税工作。二是严格执行省委省政府关于提高财政收入质量的要求，控制非税收入限额，提高税收收入占一般预算收入的比重，切实增加我县财政可用财力。三是严格执行非税收入奖惩制度，对于完不成年初收入任务的单位要相应扣减其预算经费。四是树立信心，加大收入征管和稽查力度，做到应收尽收，确保完成全年收入任务。

（二）加大争资力度，缓解资金调度压力。以精准扶贫、脱贫攻坚以及县庆30周年等重大机遇为契机，继续加大向上争取财力性补助的力度，弥补支出缺口，缓解收支矛盾。同时，积极争取上级的资金调度支持，缓解资金调度压力。

（三）加快支出进度，加强预算刚性约束。进一步加快预算支出进度，提高财政资金使用效益。坚持先有预算，后有支出，减少和规范预算调整事项，严格执行县人民代表大会审议通过的财政预算。

（四）深化财政改革，提高财政管理水平。继续深化预算管理制度改革和国库集中支付改革，提高公务卡使用效率。进一步健全完善绩效评价与预算安排相结合，逐步将绩效管理范围覆盖所有预算资金。规范政府采购管理，降低采购成本，逐步扩大政府购买公共服务范围。

（五）坚持厉行节约，严格控制预算支出。继续牢固树立过“紧日子”的思想，建立厉行节约的长效机制，落实党政机关会议费、公务接待费、差旅费等管理办法，严格控制一般性支出，努力压减“三公经费”，确保“三公”经费只减不增、行政运行经费“零增长”和一般性支出压减5%以上。

主任、各位副主任、各位委员，2017年全县财政运行在极其艰难的情况下稳步推进，支持社会经济发展保障有力，民生投入持续加大，改革创新深入推进。但我们也清醒地认识到财政改革发展中仍面临不少困难和问题，财政收入增长艰难，刚性支出增长迅猛，收支矛盾异常突出，财政平衡压力加大，县级财政困难加剧。今后我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导支持下，全面推进依法行政、依法理财，充分发挥财政职能作用，努力完成各项目标任务，为全县经济社会全面发展做出新的更大贡献！